基于bsc的关键绩效指标分解.ppt

基于 BSC 的关键指标分解 保密 2 战略主题 关键成功因素 关键绩效指标 增加信息产品的销售收入 当期销售收入 增加销售收入 1.1.1 关键绩效指标 1.1.1.1 主要负责部门 财务方面的关键成功因素与绩效指标的因果关系图 ( 续 ) 来自新渠道的销售收入 来自原有渠道的销售收入 来自大客户的销售收入 来自新产品的销售收入 来自核心产品的销售收入 增加增值分销产品的销售 收入 来自新渠道的销售收入 来自原有渠道的销售收入 来自大客户的销售收入 1.1.1.2 增加 IT 服务的销售收入 来自系统集成业务的销售收入 来自行业应用业务的销售收入 来自行业软件产品的销售收入 1.1.1.3 增加新业务的销售收入 来自新兴软件外包业务的销售收 入 1.1.1.4 事业部销售、市场部门 事业部销售、市场部门 事业部销售、市场部门 事业部销售、市场部门 事业部销售、市场部门 事业部销售、市场部门 事业部销售、市场部门 事业部销售、市场部门 事业部销售、市场部门 事业部销售、市场部门 事业部销售、市场部门 核心指标 一般指标 3 战略主题 关键成功因素 关键绩效指标 降低各项成本费 用，提高净利润 控制和降低库存跌价损失 控制和降低人员成本 控制与降低销售费用 控制与降低广告宣传成本 控制与降低物流成本 库存跌价损失率 直接人员成本率 管理人员成本率 销售费用率 广告宣传费用率 物流成本率 1.1.2 1.1.2.1 主要负责部门 财务方面的关键成功因素与绩效指标的因果关系图 ( 续 ) 控制与降低研发成本 控制与降低其他管理成本 人均销售费用率 新产品研发费用预算达成率 维修服务费用率 坏账率 预算制定、调整按时开展和完成率 控制和降低销售成本 控制和降低经营管理成 本 1.1.2.2 加强预算管理 成本费用与预算的差异率 关键成功因素 1.1.2.1.1 1.1.2.2.1 1.1.2.2.2 1.1.2.2.3 1.1.2.2.4 1.1.2.2.5 1.1.2.2.6 1.1.2.2.7 物流 公司、事业部职能部门 销售部门 销售部门 销售部门 品推部门 物流部 研发部门 客服部门 财务部门 各部门 各部门 核心指标 一般指标 4 主要负责部门 财务方面的关键成功因素与绩效指标的因果关系图 ( 续 ) 战略主题 关键成功因素 关键绩效指标 提高资产利用率 加速应收账款的周转率 加速库存的周转率 降低应付账款的周转率 加速固定资产的周转率 应收账款周转率 库存周转率 应付账款周转率 固定资产周转率 1.2 1.2.1 提高投资收益率 加速长期资产的周转率 1.2.3 关键成功因素 1.2.2.1 1.2.2.2 1.2.2.3 1.2.3.1 加速运营资本的周转率 1.2.2 财务部门 财务部门、供应 体系，物流部 财务部门 财务部门 投资收益率 投资管理部、 新业务部门 核心指标 一般指标 5 增加客户价值和盈利水平 提高市场份额 提高客户满意度 建立良好的企业和品牌形 象 提高市场活动有效性 市场份额 客户满意度 品牌认知度 市场活动现场效果评估结 果 2 2.1 2.2 2.3 2.4 客户方面的关键成功因素和绩效指标因果关系图 战略主题 关键成功因素 关键绩效指标 主要负责部门 品牌市场价值 产品认知度 销售部门、产品管理部门 销售部门、客服 宣传策划、产品管理部门 宣传策划、产品管理部门 宣传策划、产品管理部门 渠道营销部门 核心指标 一般指标 6 客户方面的关键成功因素和绩效指标因果关系图 ( 续 ) 主要负责部门 销售部门 提高市场份额 战略主题 关键成功因素 关键绩效指标 提高目标细分市 场的市场份额 提高新地区市场 的市场份额 提高客户的平均 利润水平 目标细分市场份 额 目标地区市场的 市场份额 每个客户的平均 利润贡献 关键成功因素 保留老客户 发展新客户 2.1.1 2.1.2 2.1.3 2.1.1.1 2.1.1.2 2.1 老客户的销售额 比