内蒙古丰汇化工有限公司差旅费管理详细规定.docVIP

企业 差旅费管理要求 总则 为规范企业差旅费管理，合理控制差旅支出，特制订本措施。 本措施对职员出差审批、差旅费报销等业务管理和考评工作进行规范。 出差人员差旅费报销分管理人员和通常工作人员两个层次进行管理。其中，高级管理人员包含企业总经理、总工程师、各部门部长，其它人员为通常工作人员。 本措施适适用于企业全部职员。 差旅费报销标准及程序 凡公出人员事先必需认真、完整填报《出差审批表》； H3级及以下人员出差由主管领导和部门责任人签字同意后方准出差；H4级及以上人员出差由主管领导和部门责任人签字同意后报总经理同意，总经理同意后方可出差； 出差时间在5天（含）以上需要总经理同意； 出差人员完成任务回单位报销时，应持《出差审批表》及报销单据到财务部门办理报销手续，无《出差审批表》，财务部门有权拒绝报销； 出差人员报销时所填单据必需先由财务部审核，审核员签章后，再由主管领导签字，才给报销其差旅费。若单据无财务审核签章,主管领导不予签字。 组织和职责 各部门是职员出差考评管理和费用控制部门直接责任部门；财务部门是差旅费监控部门。 住宿费管理措施 出差人员住宿费实施按地域限额凭发票据实报销措施，实际住宿费超出限额标准部分自理，不予报销； 出差人员由外单位无偿接待住宿或寄宿亲友家，无住宿费发票，一律不许可报销住宿费； 出差人员在集团企业内部单位之间出差，标准上由接待单位安排住宿，无法安排，须由接待单位出具书面证实方可按标准报销住宿费； 因特殊原因（如市场开拓、接待来宾等）造成住宿费超支，需报导同意后方可报销； 出差人员住宿费按地域划分每人天天等级标准见下表。 出差人员住宿等级标准表 单位：元 地域 标准 职务 北京、上海、广州、深圳、天津、杭州、南京、济南、重庆、青岛、大连、宁波、厦门 除前述以外其它省会城市 除前述以外通常地域 高级管理人员 500 300 200 通常工作人员 300 200 150 交通费管理措施 激励出差人员乘坐火车，标准上不乘坐飞机、软卧，因工作需要确实要乘坐飞机、软卧须经领导在出差申请单上同意，票价据实报销；未经同意乘坐飞机、软卧，票价高于特快硬卧票价标准上按同里程硬卧票价计报； 出差人员乘坐火车，在车上四个小时以上可购置硬卧车票，并据实报销。乘坐动车组、高铁不管时间长短，只按座票报销，不予报销卧铺车票； 工作人员在外出差期在二十四小时以上，每人天天计发市内交通费___50___元，包干使用，不许可报销出租车费；因工作需要确需报销出租车费须经主管领导同意可据实报销，但不再发放市内交通包干费； 工作人员在外出差期在二十四小时（含）以内，交通费用实报实销，不再发放市内交通包干费； 企业提供交通工具或由接待单位提供交通工具和自驾车报销往返过路费； 长途汽车费可据实报销； 对出差人员经同意乘座飞机者，其乘座往返场专线客车费用可在出差人员市内交通包干费范围之外据实报销。 饭费管理措施 工作人员在外出差期在二十四小时以上，不分途中和住勤，按每人天天___30__元包干使用； 工作人员在外出差期在二十四小时以内，不分途中和住勤，餐费实报实销，报销标准为早餐5元/人、中餐15元/人，晚餐10元/人； 工作人员在集团企业内部单位之间出差或由接待单位安排就餐，只发给路途伙食补助费，停留期间不计发伙食补助费； 因招待需求就餐费用实报实销者，不计发伙食补助费。 其它费用 工作人员在乌兰察布市以外出差天天发放10元电话费； 订票费及汽车、飞机保险据实报销。 附则 对于出差人员所持票据，财务人员有权核实，一经发觉有弄虚作假者，将报主管领导严厉处理； 本要求由企业财务部负责解释、修订； 本要求自颁布之日起实施，其它差旅费报销措施同时废止； 附件：《出差审批表》。 企业 5月29日  企业出差审批表 出差人 姓名 　 职务 　 出差事由及目标地 内容 目标地 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 　 预出差时间 自_____年____月____日至____年____月____日至，累计____天 预借差旅费用 内容 金额 　 　 　 　 　 　 　 　 申请 申请人签字 日期 直管领导审批意见 签字 日期 部门部长审批意见 签字 日期 总经理审批意见 签字 日期