财务部岗位工作明细（出纳）.docVIP

财务部岗位工作明细出 纳（外务） 职责 要求及完成时间 1、现金银行收付货款 1、收货款时要审核单据是否月结或者即结，在收据注明月份或者日期；核算单据与缴款人金额是否一致，如发现缴款人金额与单据不符时，需要立即书面报告给缴款人所属部门主管；收到货款时要及时、准确、清晰填写收据，将其中一联交缴款人。2、支付货款时，审核支出证明是否注明月份或日期货款、会计和副总签名、单位和金额书写正确，修改作废，以上缺一不可，如擅自支付货款，自行负责。3、通过银行收支的货款，需要银行有效单据，如网上打印或者存折复印件，才可开具收付凭证。 2、报销审核与支付 审核报销单是否有张总或副总、会计签名才可以支出，凡报销现金严格按主管在报销单据上书写的日期办理报销，当日报销的现金总额必须与主管书面通知的报销总额一致，大于则视作违规处理。凡持过期报销单据的要求报销人向财务主管重新申请。 3、准确完成现金银行日报表、资金表、个人借支明细表 1、每天2点前完成现金银行日报表、资金表、个人借支报销明细。2、现金日报表 2点前上交到会计处，如单据、金额、内容不符会计有权退回出纳自行改正，出纳需本日内检查修正交回会计处。3、个人借支要求：如借支人需要每次报销结清上次借支方可借下次借支，但报销后要返还的金额借支人因私人问题拿不出钱的，需要立即报告给主管和领导。4、费用规定每月25日前报销完，26号将不再进行报销费用，因每月借支要结清，如果26号费用报销冲借支的可以推迟到下月报销，但属于货款的就要本月结清。 4、盘点现金 1、每天下班前盘点库存现金，做到日清月结，发现差错查找不过夜，对不按现金管理规定进行盘点清查而造成的资金损失，由个人负责赔偿。2、定期每月与财务部人员盘点现金，不少于4次，现金要与日报表、6F账账相符，如因支出单或收款单使金额与账上不符的，需要注明原因，并立即输入电脑制作盘点表。但因是出纳做成公司现金损失的，需要出纳原额归还。 5、门市单复核 每天出纳督促采购到门市收取单据，检查门市单金额是否正确、摘要清晰、主管签名，以上不符合要求退回门市改正。 6、到银行收回对账单和核对银行余额表 每月5日前到银行打印银行账款余额表，再根据内帐会计交来的账上银行余额表与到银行打印的余额表核对收付明细，余额是否一致。银行调节表在每月6日前完成并同时登记未达帐款项明细后交给内帐会计，务必月中前到银行取单入帐。如跨月仍未取得单据入帐，要书面说明原因，否则作违规处理。 7、理顺各银行存折的真实存款数。 按领导要求，随时按要求列出银行的真实存款数据，协助副总经理、财务人员安排资金调度。 8、仓库盘点 每月月底前与仓管人员进行存库商品盘点，要求账上货品与实物金额、数量一致，同时核对仓管填制的商品库存预警明细，并在共享文档中财务盘点人签名。 9、写总结和完成上级领导安排的其他工作。 每月25号上交总结，内容自评自己是否以上岗位细则完成本月的工作情况，如有不足自报期限改进，领导要求的任务要按时按质按量完成。 备注：1、以上职责内容，出纳岗位必须确保公司现金、银行存款账目清晰，如工作失误，出现现金短缺、假币等情况，由个人负责赔偿公司损失。2、如遇休假，则于第二天补回相关的报表数据。财务部是一个整体，各位员工应发挥互相配合、互相帮助的团队精神，所以每日必须完成的工作如因负责人休假或外出，则按以下顺序配合完成：日常收货款顺序：出纳——内帐会计—核算组长。（岗位制度因实际情况调整） 岗位人员签阅： 年 月 日