高中生物复习提升企业资产.docVIP

我认识一对非常优秀的富二代80后夫妻，两口子都有自己的事业，非常上进，也非常会享受生活，家中多辆豪车，经常到世界各地环球旅行。他们曾经是我非常欣赏和羡慕的人。 直到有一天他们的保险代理人找到我，说希望能够通过我给他们介绍一些法律顾问和财务高手，咨询一下他们企业的债务问题。刚开始我非常诧异，因为这类人群身边绝对不会差法律顾问和财务高手，干嘛找我介绍呢？ 后来我找到了西南财经大学会计学院的一位教授，他也是多家上市公司的独立董事。约在一起聊了以后，我才知道原因。 // 一个“冰火两重天”的投资决定// 大家都知道2008年的全球经济危机。当时政府抛出了4万亿的救市计划，这4万亿中就有一部分是银行需要下发的贷款。因为他们的企业在当地做得很好，盈利能力很强，所以当地的银行就找到他们，希望他们能接受银行的贷款。当时的贷款利率是4点几，而且救市政策下还能打8折。这对企业而言几乎是无法拒绝，因为成本太低了，简直相当于国家给自己送钱。于是他们决定贷款，第一笔贷了3千万，准备买地、修厂房、扩大企业规模。但是做企业扩大生产规模就像我们要给房子装修一样：你想要花三十万装修，最后发现差不多花了五六十万。 他贷款3千万后发现没有6千万是做不了这个事的；当花了6千万的时候，他发现已经向银行贷款8千万了。而且接下来的几年中贷款利率却一直在升高，更糟糕的是后期要拿到贷款也越来越难，综合成本甚至高达10%-12%，也就是说8千万的贷款意味着企业每年会有上千万的利息要还给银行！ 他们觉得整个家族都在替银行打工，因为绝大部分的利润都献给银行了。他们家族开了多次会议后，有了这样一个想法：就是想通过财务整合，把5千万的债务集中在2家企业，然后再申请这2家企业破产，想通过这样的方式来实现规避银行的债务偿还。但他们也知道要做这个事情风险一定很高。所以他们就希望能找财务高手和法律顾问咨询，想了解怎么操作以及可能会付出什么样的代价。但这种事情又不能够告诉给他们周围认识或熟悉的人，因为一旦这个消息传出去之后，对他们企业的影响将是毁灭性的，所以就想通过保险从业人员来寻找可以咨询的专业人士。 我请去的教授听完了之后告诉他们说不排除有人能够帮助他们做到这一点，但是他们需要付出的代价相当巨大，相关人员甚至会被判刑坐牢，同时他们也将会被列入各个金融机构的黑名单，而且个人信用也基本上没有了，他们的企业以后基本上也很难再做生意了。 你看，在救市政策下，一个在当时看似明智的扩大生产的投资决定，给这家原本盈利能力不错的企业带来了巨大的风险。 // 什么是私人财富管理？// 私人财富管理 1、私人财富的积累 2、私人财富的安全 3、私人财富的转移 赚取财富和财富管理是两个不同的概念，管理财富更注重财务的平衡配置。所谓“金钱没有固定的主人”，所以企业经营既要追求投资收益，更要做好资产保全，这就涉及到私人财富管理的话题，即私人财富的积累、私人财富的安全、私人财富的转移。 私人财富的积累 简单讲就是挣钱或者赚钱，不外乎四种模式，第一种，雇员模式，也就是通过上班工作赚取薪酬；第二种，自由职业者模式，不用每天上班，可能靠着自己的兴趣和特长就能自给自足，比如一些画家、艺术家；第三种，投资企业，雇佣别人为自己赚钱；第四种，投资金融，雇佣“钱”为自己赚钱。 私人财富的安全 在积累财富的过程中，任何人都不能保证财富永远安全无虞，尤其是企业主，因为他们在经营企业的过程中，会面临诸如政策风险、市场风险、经营风险、法律风险、人身风险等各种风险。任何风险的发生都会引发财富安全问题，都可能让辛苦半生积累的财富在很短的时间内就化为乌有，更重要的是很多企业风险，甚至会给整个家庭带来毁灭性的打击。 私人财富的转移 财富的转移主要包括空间转移、社会转移和代际传承。主要是通过合法的方式来实现规避未来可能产生的巨额税收、给自己的财富寻求安全的避风港、把财富以安全可控的方式传承到下一代等目标。 // 如何借助保险“隔离”风险？// 私人财富管理是过程管理，三者之间是同步进行的，并不是说财富积累完成后，才考虑它的安全和转移问题，而是一边积累，一边注重它的安全并做好转移，达到平衡管理财富的目标。 财富没有永恒的主人，企业主在经营企业的过程中会面临诸多风险，所以在资产积累的过程中需要注重财富的安全，必须做好企业资产和家庭资产、个人资产之间的隔离。企业资产和家庭资产、个人资产如果划分不清，会很容易造成关联交易。而中国的绝大多数私营企业，都是企业资产和家庭资产、个人资产混在一起，难以区分的：当企业需要用钱的时候，个人和家庭会无条件的向企业输血；当自己和家庭需要消费的时候，尤其是购买大宗物件，比如豪宅、豪车，又会从企业抽调资金。所以，企业一旦有任何的债务风险，债权人和相关权益人就可以通过法律对你的企业、你个人和你家庭的财产来进行债务追讨。而如果上述的关