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财务制度审批流程 1 财务制度及流程 1、目的：为了有效使用资金，控制成本、费用；规范公司采购、报销、借 支等工作，制定本制度 及流程；同时也为了更方便快捷、高效率、清晰明确服务于各部门。 2、审批权限：各部门负责人进行审查，审计及审核对 3 千元内的进行审 批，大于 3 千元的需总经 理审批。 3、报销总则： 1）各部门的采购、出差、租赁等费用，在业务发生之前必须进行费用等相 关申请并报经各部门负责人批准。未进行相关费用申请的，财务一律不得给予 借支和报销。 2）各部门的负责人在审批各类费用申请时，应着重从本项目，本部门的月 （季、年）度费用预算控制、成本预算控制、资金收支情况、销售计划、工作 计划等几个方面进行审查。 3）各部门当天需用现金 5 千元以上的，需提前 24 小时向财务部预约；需 用现金 1 万元以上的，需提前 48 小时向财务部预约；使财务部资金周转有所 准备。 4）新合作的供应商需提交供应商相关资料（包括负责人名称、联系方式、 营业执照、相关资质等）。 5）费用报销单必须认真、工整、清晰、如实填写，报销人负主要责任，部 门负责人、证明人负连带责任；造成公司经济损失的追究经济责任，并赔偿相 关损失。 6）财务部人员严格按照公司的相关财务制度、标准、程序审核办理；不能 因个人或其它原因刁难报销人员；造成公司经济损失的追究经济责任，并赔偿 相关损失。 7）费用报销单