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会所财务报销流程制度 第一部分 总则 第一条 为了加强公司内部，规范公司财务报销行为,倡导一切以业务为重的指导思想，合理控制费用支出，特制定本。 第二条 本制度根据相关的财经制度及公司的实际情况，将财务报销分为日常办公费用、工薪福利及相关费用、税费支出、工程相关支出及专项支出等,以下分别说明报销相关的借款流程及各项支出具体的财务报销制度和报销流程。 第三条 本制度适用公司全体。 第二部分 借支管理规定及借支流程 第四条 借款管理规定 (一) 借款：出差人员凭审批后的《出差申请表》按批准额度办理借款，出差返回7个工作日内办理报销还款手续。 (二) 其他临时借款，如业务招待费、周转金等，借款人员应及时报帐，除周转金外其他借款原则上不允许跨月借支。 (三) 各项借款金额超过10000元应提前一天通知财务部备款。 (四) 借款销账规定：(1) 借款销帐时应以借款申请单为依据，据实报销，超出申请单范围使用的，须经主管领导批准，否则财务人员有权拒绝销帐；（2）借领支票者原则上应在5个工作日内办理销帐手续。 (五) 借款未还者原则上不得再次借款，逾期未还借支者转为个人借款从工资中扣回。 第五条 借款流程 (一) 借款人按规定填写《借款单》，注明借款事由、借款金额（大小写须完全一致，不得涂改）、支票或现金。 (二) 审批流程：主管部门经理审核签字→财务经理复核→总经理审批(3万元以上需报至董事长审批)。 (三) 财务付款：借款凭审批后的借款单到财务部办理领款手续。 第三部分 日常费用报销制度及流程 第六条 日常费用主要包括差旅费、电话费、交通费、办公费、低值易耗品及备品备件、业务招待费、费、资料费等。在一个预算期间内，各项费用的累计支出原则上不得超出预算。 财务借支报销流程管理制度xx-02-01 17:59 | #2楼 一、 目的 为了加强公司内部管理，规范公司财务借支、报销流程管理，合理控制费用支出，根据相关财务制度和公司实际情况，特针对公司借支管理流程和费用报销管理流程制定本规范制度。 二、范围 本制度适用于公司范围内发生的所有借支和费用报销业务。 三、内容 1、借支流程： 1.1员工借支款项，本人提前填写《借支申请单》，注明借款日期、事由、金额等内容，由总经理审核签字后交于财务部办理，超过1000元需提前1天将审批后的《借支申请单》交于财务部。 1.2员工严格遵照公司借支管理流程履行审核、审批程序。 1.3财务部根据手续齐全的《借支申请单》予以办理借支款项。 1.4如财务部以支票形式予以支付借支款项的，借支者须在支票存根和支票领用签发簿签字确认。 1.5支票使用完毕当日，使用人要及时报帐或注销。 1.6财务部一律不准开具空白支票（包括：现金支票和转帐支票），填写时，金额和收款单位必须填写齐全。 1.7借支人须在规定的时间内报销借支款项，前次借款未及时报销归还的，不得再次借支；借支款项超过一个月未办理报销、归还手续的， 财务部有权提请公司从借支人工资内予以扣除，在此期间，如遇借支人提请离职，在未结清款项的情况下，不予办理离职手续。 2、费用报销管理流程 2.1员工报销，须提前对报销单据进行分类，并按顺序整齐的粘贴在原始单据粘贴单上，准确填写报销单，由财务部审核签字后，交于总经理审核签字，最后于财务部办理报销。 2.2差旅费报销应在出差返回公司的一周内办理。 2.3员工应保证报销票据的.真实性、合理性和合法性，并在报销单据上列明报销事由、费用归属对象，对不符合规定的票据财务部有权退回。 2.4公司各项费用的报销必须由经手人和部门负责人签字，最后由公司总经理签字，严格遵照公司费用报销管理流程和报销标准进行签审，手续不齐全者，财务部门不得报销。 2.5员工在办理报销业务前，须先核销借支单据，再按其差额办理报销业务。 2.6差旅补助性费用的报销遵照公司相关制度予以办理。 3、付款流程 3.1 3、财务部严格根据借支、报销流程办理相关收支业务，现金日记账要日清月结、账款相符。 4、本规定由公司财务部制定并负责解释。 5、本规定自文件下发之日起执行。 财务报销制度及其报销流程xx-02-01 10:48 | #3楼 第一条 总则 一、为了加强公司内部管理，规范公司财务报销行为合理控制费用支出，特制定本制度。 二、本制度根据相关的财经制度及公司的实际情况，具体说明报销相关的借款流程及各项支出具体的财务报销制度和报销流程。 三、本制度适用公司全体员工。 第二条 借款管理规定 一、出差借款：出差人员凭审批后的《出差申请表》按批准额度办理借款，出差返回5个工作日内办理报销还款手续。 二、其他临时借款，如业务费、周转金等，借款人员应及时报帐，除周转金外其他