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财务管理制度 第一章 总则 1.1 目的 为规范公司日常财务行为，发挥财务在公司经营管理和提高经济效益中的作用，便于公司各部门及员工对公司财务部工作进行有效地监督，同时进一步完善公司财务管理制度，维护公司及员工相关的合法权益，制定本制度。 1.2 适用范围 杭州绿洁水务科技有限公司、北京绿洁共创环保科技有限公司、山东绿洁环境检测有限公司、四川绿洁环境工程有限公司、武汉绿洁科创科技有限公司、杭州凯日环保科技有限公司等绿洁国际下属所有公司； 1.3 内容 本公司财务管理制度包括：资金管理规定、财务预算管理制度、财务借款制 度、出差管理与财务报销制度、应收账款管理办法、税务风险管理制度。 第二章 会计机构与会计人员 2.1 岗位组成及部门职责 公司设立财务部作为财务会计机构，公司财务部由财务总监、主办会计、会计、出纳人员等组成； 财务部的职责： 1、认真贯彻执行国家有关的财务管理制度和税收制度； 2、建立健全财务管理的各种规章制度，执行公司统一的财务制度，检查监督 财务纪律的执行情况； 3、编制并下达企业的财务计划，配合各中心做好下年预算编制工作并上报企 业财务预算。负责企业年度财务决算工作，审核、编制上级有关财务报表，并进行 综合分析； 4、负责企业资金调拨和融通，制定资金使用管理办法，厉行节约，合理控制 使用资金，参与企业的各项融资及投资活动； 5、负责成本核算管理工作，建立成本核