技改项目财务分析报告.docx

智能产品技术升级及产品产业化建设项目资金使用 及效益分析报告 我公司的《智能产品技术升级及产品产业化建设项目》资金使用情况符合 滨市发改委， xxx 财政局规定的专款专用，单独核算，对拨入的经费使用合 理，掌握项目进度合理使用资金。在项目实施期间项目经费支出总额 864.15 万 元，其中专项资金支付 120 万元，企业自筹资金支付 721.76 万元。项目总体按计划和进度进行，达到了预期的经济效果。先将该项目的财务分析报告如下： 一． 项目名称：智能产品技术升级及产品产业化建设项目 二． 项目建设期： 20xx 年 xx 月 -20yy 年 yy 月 三． 项目总投资：计划投资 1200 万元，其中固定资产投资 1000 万元（仪器 设备购置费  991 万元，其它费  9 万元），铺底流动资金  200 万元。 四．  实际完成投资额  864.15  万元（其中财政拨款  120 万元，企业自筹资金 支付  744.15  万元），比计划节约  335.85  万元，节约率  27.98%。 五．  财政拨款  120 万元，用于  2010 年  6 月  24 日  2 号凭证购买贴片机  1 台， 金额  192.35  万元（财政拨款  120 万元，其余  72.35 万元企业自筹）。 仪器设备实际完成投资为 664.14 万元，主要购置生产新中新智能交通产品技术升级用的贴片机，全自动锡膏印刷机，光学检查机，接驳台等。财政拨款 120 万元，企业自筹 544.14 万元。 流动资金投入 200 万元。 总体情况看，上级拨款到位，企业自筹资金到位，按项目要求进度支出，使项目进展顺利，按期完成。 六． 项目产生的直接效益和社会效益 直接效益 1.1 项目回收期 根据产品的市场培育周期安排项目的达产率，计划投产第一年达产率 为 50%，投产第二年达产率 90%，第三年及以后各年达产率为 100%。项目回收期为 3 年。 1.2 增加营业收入 本项目预计达产后平均销售第 3 代智能交通控制机 1390 台套，经参考 现有同类产品国内外销售价格，预测市场销售平均价格为 20000 元/ 台套， 依此测算出项目达产年营业收入为 2780 万元，项目计算期内年平均营业收 入为 1980 万元。年均利润总额 308.76 万元，投资利润率 25.73%。 1.3 实现利税 本项目的产品销项税税率按 17%计算，原材料进项税税率按 17%计算 扣除。本项目投产后年增值税为 200.38 万元，其中产品销项税税额为 472.6 万元，原材料进项税额为 272.22 万元，项目计算期内年平均增值税为 142.72 万元。本项目以增值税为基数，城建税税率为 7%，教育费附加税率 为 4%。达产年营业税金及附加为 22.04 万元，项目计算期内年平均营业税金及附加为 15.7 万元。 项目获利后企业按利润总额的 25%计算缴纳所得税，本项目达产平均可缴纳所得税 53.15 万元。达产后投资利税率 50.7%。 1.4 解决就业 本项目投产后，将解决 98 人的就业问题。 社会效益 智能交通系统是目前世界交通运输领域的前沿研究课题，发达国家提 出并执行了一系列研究计划，其核心是针对日益严重的交通需求和环境保 护压力，采用信息技术，通信技术，计算机技术，控制技术等对传统交通 运输系统进行深入的改造，以提高系统资源的使用效率，系统安全性，减 少资源的消耗和环境污染。智能交通系统通过信息通信技术将人，车，路 三者紧密协调，和谐统一，而建立起的大范围内，全方位发挥作用的实时， 准确，高效的运输管理系统。 智能交通系统将有效地利用现有交通设施， 减少交通负荷和环境污染，保证交通安全，提高运输效率，促进社会经济发展，提高人民生活质量， 并以推动社会信息化及形成新产业而受到各国的重视。目前已形成世界二十一世纪的发展方向。中国城市目前正面临机动化的关键时刻，应确立可持续发展的战略指导思想，建立良性发展的交通系统基础。智能交通系统的建设，有利于提高交通企业和管理部门的管理水平，向管理要效益，要资源。 信号机是智能交通的一个必要，重要的组成部分，从他的信息采集角度来看，就好比智能交通系统的一只眼睛，是交通指挥中心数据采集的一个重要手段。通过他手机的信息会实时上传到交通指挥中心，交通指挥中心对信息做深加工后作为以后决策的一个基础。另外，从他的控制功能来讲，主要是信号灯的控制，他的使用可以保证道路畅通，特殊情况及时处理，交通的点控，线控，面控都依赖于他提供的联网控制功能。第三，准确稳定的信号灯控制，是交通安全的一个重要保障。他的进一步发展，自身可具备一定的智能处理能力，达到更有效的感应控制，实现交通更加畅通。 通