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企业反舞弊与内部调查实务——课程大纲 一、舞弊审计与反舞弊概述 1.职务舞弊的专项审查方法 2.财务报表审计与职务舞弊专项审查的区别 3.舞弊的定义和相关审计准则 4.企业舞弊行为成因的三角理论 5. 职业舞弊的分类 6. 企业在华运营中面临的舞弊风险 7. 中国及国际反舞弊风险相关法律 8. 中国反海外贿赂监管新趋势 二、舞弊调查的主要手段 1. 企业如何合理计划反舞弊调查 2. 反舞弊调查的主要手段（文件审阅、IT 取证、数据分析、第三方信息等） 3. 反舞弊审查策略与方法 4. 财务尽职调查的程序 5. 不同机构之间各种关系风 险等级的划分 6. 如何分析与第三方商务关系中的“风险信号” 7. 案例分析 三、数据分析和持续监控 1. 数据分析基础和概念 2. 交易监控 3. 数据分析流程指导 4. 数据分析工具优缺点比较 四、IT 取证分析和电子证据搜集 1. 企业电子数据分布状况 2. IT 取证概述 3. 电子化搜索的方法 4. IT 取证与数据分析及法证会计协