银行贸易融资部：贸金业务学习培训.ppt

明示通知--五类 共同通知 由卖方与我行共同签章或者由卖方单独签章向买方发出《应收账款转让通知书》，但无论何种情况，均应由我行客户经理与卖方共同办理买方在该通知书上签章确认的手续，并退回我行一份作为留存。 买方的签章：买方的行政公章、与商务合同签章一致的合同专用章、财务专用章或者财务部门章。 发票确认 由卖方在转让债权相对应的发票背面备注有关债权转让的内容（“本发票项下债权业已转让给湛江市商业银行 分行 支行，请按照合同约定将本发票项下款项支付至本公司在上述银行的账户（账户号为： ）”。） 我行指定人员陪同送至买方，买方出具《发票收妥确认函》（签章要求同第一款）。我行指定人员应填写《核保确认书》。 明示通知--五类 电讯通知 买方以单方面书面证明或者与我行签订相关协议的方式（签约方可以为买方的财务部门），明确可以传真、电文、电报、电子邮件方式传送有关应收账款转让通知书 明确买卖双方以及我行收发的有权签发人、地址、号码。我行的联系方式为保理岗的行内联系方式。 公证送达 由卖方与我行共同签章或者由卖方单独签章向买方发出《应收账款转让通知书》，并由我行办理通知书公证手续，委托公证机关负责送达该通知书。 公证机关（或由其委托的第三方快递公司、物流公司）在送达并取得送达证据后，将有关公证文件以及送达证据交存我行。 我行通过与买卖双方的相关协议，明确规定有关应收账款确认和通知的方式和流程，并按照该协议的规定履行相关程序。 默示通知—两类 买方对应采购部门签章确认，同时约定回款账户在我行，且由我行客户经理与卖方共同办理。 委托第三方物流或快递公司送达应收账款转让通知书。该物流公司或者快递公司应与我行签订相关协议，对《应收账款转让通知书》的内容以及送达能承担举证责任。 采用默视的，通知文件中应提示买方应收账款不得抵销，否则应在两个工作日内提出异议 一次性通知 明保理可采用以上规定的七种方式之一，一次性地进行通知，通知买方一段时间（如一年）的应收账款转让。 采用一次性的通知（特别是公证送达，无回执确认的）须在首笔出帐前与买方对账以确认应收账款金额，并根据贸易的实际情况采用定期或不定期对账的方式。 在额度启用前最好要求买方有一次正常回款到我行保理专户的记录，以确认一次性通知已经生效。 应收账款质押融资 如遇特殊原因不能办理转让手续的，可叙作应收账款融资质押，在人民银行应收账款质押公示系统办理登记手续。 是暗保理的一种特殊形式。 办理质押应收账款的描述，既可做概括性描述，也可做具体描述，但应达到可以确定所出质的应收账款的目的。应收账款的概括性描述可以使用“XX公司未来3个月到期的所有应收账款”，或“XX公司未来6个月到期的对YY公司的所有应收账款”等。 应收账款收款账户的开立与通知 买方直接付至以我行为户名的保理专户 卖方在我行单独开立保理收款专用账户 该账户专门用于卖方在我行所操作保理业务项下应收账款的收取，不得作为其他用途。卖方在我行开立收款账户后，应立即书面通知买方。 以一般结算账户作为收款账户 经营单位应确保能够识别每一笔结算账户项下收款是否为保理业务项下收款。 应收账款收款账户的使用要求 任何进入收款账户的资金，未经贸易融资部的审批认可，只能转至卖方在我行开立的保证金账户（当融资方式为保理授信时）或者直接用于偿付卖方在我行的预支价金（当融资方式为预支价金时）。 贸易融资部仅在如下情况下，可以将收款账户中的款项支付给卖方使用： 非我行保理业务所指定的买方汇入的款项。 我行保理业务所指定买方汇入款项按照融资比例扣收后剩余的款项。 我行未给予融资的保理业务项下款项。 经审批同意，卖方以新的应收账款置换已到期应收账款后的回收款项。 其他不影响我行授信安全的情形。 保理额度 卖方额度：我行依据卖方转让与我行、并经我行认可的应收账款而对卖方承担风险的最大限额。该项风险既包括应收账款的坏账风险，也包括卖方在转让的应收账款项下融资到期无法清偿的风险。该额度须在保理合同中确认。 买方额度：买方额度是我行依据该买方应付账款而对一个或多个卖方提供保理业务服务的最大限额。我行与指向同一买方的所有卖方签订的保理合同额度总和不得超过该买方的额度。 该额度为控制额度，不须以签署合同的方式确认。 授信额度核定原则上应先行核定买方额度。 为有多家买方的同一卖方核定保理额度时，需先行核定买方额度，再行核定卖方针对该买方的保理额度。同一卖方对多家买方的所有保理额度可在同一保理合同中表现，但应分别控制，不得串用(方案批复中允许串用的除外)。 保理信贷审批 方案审批与授信审批相结合 保理业务纳入贸易融资业务授信审批转授权管理体系，由派驻的风险经理审批； 实行方案审批或备案制度； 引入打分卡对方案