差旅费、资金使用管理制度及报销流程.docx

差旅费、资金使用管理制度及报销流程 第一节 差旅费制度 根据公司发展的需要，为了保障出差人员工作与生活的需要，规范差旅费管理，结合公司的实际情况，特制定本制度。 总则 本制度适用于山西AA科技股份有限公司员工因公出差、外出培训、考察等活动。 差旅费开支范围包括城市间交通费、住宿费、伙食补助费和公杂费。 城市间交通费和住宿费在规定标准内凭票据报销，伙食补助费、公杂费、和通讯费实行定额包干。 城市间交通费 出差人员要按照规定标准乘坐交通工具，凭票据报销城市间交通费。未按规定乘坐交通工具的，超支部分自理。 出差人员乘坐交通工具的标准下表： 交通工具 职务 火车 轮船 飞机 其他交通工具 公司领导 软席车 二等舱位 经济舱 按实报销 公司员工 硬席车 三等舱位 见第二、第三条 按实报销 注：公司员工其他交通工具不包括出租汽车，如工作需要需乘坐出租汽车时，必须征得公司领导同意后方可报销，否则自理。 员工出差凭正规票据报销路费。出差人员乘坐飞机要从严控制，出差路途较远或出差任务紧急的，经公司领导批准后方可乘坐。 乘坐飞机，往返机场的专线客车费用、民航机场管理建设费和航空旅客人身意外伤害保险费（限每人每次一份），凭票据报销。 乘坐火车，从当日晚8时至次日晨7时乘车6小时以上的，或连续乘车超过12小时的，可购同席卧铺票。符合规定而未购买卧铺票的，按实际乘坐的硬座票价的50%给予补助。可以乘坐软卧而改乘硬卧的，不再给予补助。 出差交通费如有超支情况，即平均每天交通费超过相应补助标准，必须经公司领导审批签字后，方可凭正规车票据实报销，并且不再发放交通补助。 下列人员不实行交通费包干办法： 自带交通工具或接待单位提供交通工具的出差人员; 参加学习培训在五天以上的工作人员； 借调外单位的工作人员； 住宿费 住宿费开支等级标准间下表： 交通工具 职 务 省会级：住宿费限额标准（天/人） 地市级：住宿费限额标准 （天/人） 县区级：住宿费限额标准（天/人） 公司领导 260 180 100 部门经理 150 80 50 公司员工 80 50 40 出差人员住宿主要以各地区、各单位的内部宾馆、招待所为主。内部宾馆、招待所条件不具备的，一般应住宿在社会上三星级及三星级以下的宾馆、旅馆。 出差住宿费，以实际住宿天数为准，在规定的限额内凭住宿发票报销，但乘坐火车享受卧铺在火车上过夜的无住宿补助。住宿发票要求正规有效且标明住宿天数、人数及每天价格均写清楚。 出差住宿费，低于规定的住宿标准部分，按差额的50%支付给个人，最多不超过40元/天。 出差住宿费超支不补。如有特殊情况超支，必须经公司领导审批签字后方可报销。 出差人员出差期间住亲友家的、无住宿发票的，每人按当日住宿费标准的50%给予补助。、 伙食费、公杂费（用于补助市内交通费、通讯等支出）补助 一、出差人员的伙食补助费支出以自然（日历）天数实行定额包干，标准见下表： 差旅费补助 职务 地市级以上日补助 县区级日补助 乡镇级日补助 公司级领导 100 80 50 部门经理 50 40 30 公司员工 30 20 20 二、 在业务单位给于食宿便利的条件下，无补助。 三、 出差人员由公司或业务单位派车的，搭车前往的当日不实行包干办法。 四、 出租车费用，原则上不报销。如有特殊情况，经公司领导同意方可报销。（特殊情况指：随身携带保密资料、聘请专家评委等）。 五、外出安装及售后的人员，根据工程量大小和现场情况及预计完成天数确定是否搭临时建筑住宿和开灶做饭，如搭临时建筑不再补助住宿，如开灶做饭，每人每天生活费不高于20元（含厨师费用）据实报销。 第六条 参加会议等差旅费 一、 员工外出参加会议，会议同意安排食宿的，会议期间的住宿费、伙食补助费和公杂费由会议主办单位按会议费规定同意开支，在途期间的住宿费、伙食补助费和公杂费按照差旅费规定报销。小型调查研究会等不同意安排食宿的，会议期间和在途期间的住宿费、伙食补助费和公杂费按照差旅费制度报销。 二、 员工外出参加会议、学习在五天以内的（含五天）的住宿费、交通费、伙食补助费按出差人员旅费标准执行；培训、学习在五天以上的，伙食补助费、交通费合计按30元/天标准发放，住宿费按出差人员差旅标准执行。 第八条 员工出差期间，事先经公司领导批准就近回家探亲办事的，其绕道交通费，扣除出差直线单程交通费，多开支的部分由个人自理。绕道和在家期间不予报销住宿费、伙食补助费和公杂费。 第九条 员工出差期间，因浏览或非工作需要的参观而开支的费用，均由个人自理。出差人员不准接受违反规定用公款支付的请客、送礼、游览。对弄虚作假、虚报冒领、违反规定的，应按照有关规