证券法律制度教学PPT课件.ppt

* * 2、对专业证券服务机构买卖证券行为的限制：　 为股票发行出具审计报告、资产评估报告或者法律意见书等文件的专业机构和人员，在该股票承销期内和期满后六个月内，不得买卖该种股票。（第三十九条） * * 3、限制大股东在法定期限内进行反向操作：　 前条规定的股东，将其所持有的该公司的股票在买入后六个月内卖出，或者在卖出后六个月内又买入，由此所得收益归该公司所有，公司董事会应当收回该股东所得收益。但是，证券公司因包销购入售后剩余股票而持有百分之五以上股份的，卖出该股票时不受六个月时间限制。（第四十二条） * * 二、证券上市 * * A：股票上市： (一) 股票上市申请及核准程序： 证券法第四十五条规定：向国务院证券监督管理机构提出股票上市交易申请时，应当提交下列文件： （1）上市报告书； （2）申请上市的股东大会决议； （3）公司章程； * * （4）公司营业执照； （5）经法定验证机构验证的公司最近三年的或者公司成立以来的财务会计报告； （6）法律意见书和证券公司的推荐书； （7）最近一次的招股说明书。 * * 股票上市交易申请经国务院证券监督管理机构核准后，其发行人应当向证券交易所提交核准文件和前条规定的有关文件。 　 证券交易所应当自接到该股票发行人提交的前款规定的文件之日起六个月内，安排该股票上市交易。（第四十六条） （二）由证监机构核准： * * （三）上市公告及文件： 　　股票上市交易申请经证券交易所同意后，上市公司应当在上市交易的五日前公告经核准的股票上市的有关文件，并将该文件置备于指定场所供公众查阅。（第四十七条） * * 上市公司除公告前条规定的上市申请文件外，还应当公告下列事项： （1）股票获准在证券交易所交易的日期； （2）持有公司股份最多的前十名股东的名单和持股数额； （3）董事、监事、经理及有关高级管理人员的姓名及其持有本公司股票和债券的情况。 * * B 公司债券上市： 一）申请公司债券上市的条件： （1）公司债券的期限为一年以上； （2）公司债券实际发行额不少于人民币五千万元； （3）公司申请其债券上市时仍符合法定的公司债券发行条件。（第五十一条） * * （1）上市报告书； （2）申请上市的董事会决议； （3）公司章程； （4）公司营业执照； （5）公司债券募集办法； （6）公司债券的实际发行数额。（第五十二条） （二）申请公司债券上市向国务院证券监督管理机构提出须提交的文件： * * 证券法第五十三条规定：“公司债券上市交易申请经国务院证券监督管理机构核准后，其发行人应当向证券交易所提交核准文件和前条规定的有关文件。 证券交易所应当自接到该债券发行人提交的前款规定的文件之日起三个月内，安排该债券上市交易。” (三) 上市程序： * * 三、 持续信息公开 * * （一）公开的内容： 1、发行公开 2、上市后定期信息公开 3、重大事项公开 * * 下列情况为前款所称重大事件： 1)公司的经营方针和经营范围的重大变化； 2)公司的重大投资行为和重大的购置财产的决定； 3)公司订立重要合同，而该合同可能对公司的资产、负债、权益和经营成果产生重要影响； 4)公司发生重大债务和未能清偿到期重大债务的违约情况； * * 5)公司发生重大亏损或者遭受超过净资产百分之十以上的重大损失； 6)公司生产经营的外部条件发生的重大变化； 7)公司的董事长，三分之一以上的董事，或者经理发生变动； * * 8)持有公司百分之五以上股份的股东，其持有股份情况发生较大变化； 9)公司减资、合并、分立、解散及申请破产的决定； 10)涉及公司的重大诉讼，法院依法撤销股东大会、董事会决议； 11)法律、行政法规规定的其他事项。 * * （二）信息公开的原则： 1、必须真实，不得有虚假记载－ 2、必须准确，不得有误导性陈述－ 3、必须完整，不得有重大遗漏－ * * （三）信息公开的方式： 依照法律、行政法规规定必须作出的公告，应当在国家有关部门规定的报刊上或者在专项出版的公报上刊登，同时将其置备于公司住所、证券交易所，供社会公众查阅。（第六十四条） * * （四）对信息公开的监督管理： 国务院证券监督管理机构对上市公司年度报告、中期报告、临时报告以及公告的情况进行监督，对上市公司分派或者配售新股的情况进行监督。 　　证券监督管理机构、证券交易所、承销的证券公司及有关人员，对公司依照法律、行政法规规定必须作出的公告，在公告前不得泄露其内容。（第六十五条） * * 　　国务院证券监督管理机构对有重大违法行为或者不具备其他上市条件的上市公司取消其上市资格的，应当及时作出公告。 　　证券交易所依照授权作出前款规定的决定时，应当及时作出公告，并报国务院证券监督管理机构备案（第六十六条）。