麻药期票管理流程说明.docx

流 程 说 明 一、 流程名称：麻药期票管理流程 二、 流程编号：GY GFC-CW-020 三、 流程目的 明确从物流公司发货后将运杂费等单据转麻药部，麻药部接收捏对后转 财务部开票岗开票，应收账款岗编制代垫运费明细表、并按各商业单位 录入系统、办理期票，麻药部将催款单寄客户，银行办理托收承付，收 到回款或收到拒付单的整个过程 四、 流程目标 做好麻药期票的管理 五、 流程负责人 直接负责人：应收账款岗；间接负责人：麻药部、开票岗、物流公司 六、 流程描述 物流公司发货后将出库单记账联及运费单据转麻药部； 麻药部将收到的单据与出库单存根联捏对后转财务部开票岗； 开票岗开具增值税发票后将增值税发票的发票联、抵扣联及运杂 费单据转应收账款岗； 应收账款岗编制代垫运费明细表、将代垫运杂费按各商业单位录 入系统，办理期票；同时，将催款单交麻药部寄购货单位，进行催款； 银行办理托收承付，如果收到回款，则应收账款岗收到银行回单 后与托收承付回单联捏对，分清货款及运费后在期票管理管理系统做 相应处理并填制记账凭证； 如果客户不能按时付款，则应收账款岗在收到银行转来的拒付单 后通知麻药部，麻药部联系客户或者重新办理托收手续或者寄票处 理。 七、流程文件、表单