综合项目工程综合项目部财务管理新规制度及实施工作细则.docVIP

第二章 工程项目部财务管理制度及实施细则 为满足企业综合经济计划、内部经济管理需要，加强资金使用管理，立即反应资金利用情况；合理使用资金，明确资金管理部门和使用部门责任；加速资金周转，提升企业效益；确保资金安全运转，清楚反应资金去向，明确责任，参考国家相关会计法规要求，特制订本制度及实施细则。 第一节 财务部基础职责 1．业务范围 组织制订企业会计规章制度，编制企业财务预算。 对工程项目部财务管理工作进行监督检验。 负责对项目部项目标运作提供可操作性强和具体成本分析、资金筹集和资金使用方案。 负责配合总经理进行企业资金调度和动作，确保资金按计划收支运转。 负责项目部财务日常管理，办理现金和银行存款收支和结算。 负责项目部财务印鉴保管。 负责原始凭证和记帐凭证审核。 编制项目部月度、季度和年度生产经营情况报表及说明，并进行财务分析，正确核实经营结果。 2．会计人员岗位职责 会计人员必需落实实施国家财经方针、政策和会计制度及法规，遵守企业各项规章制度，遵守职业道德,任何包含违反国家相关法律法规，企业有责任将其移交司法机关法办。 会计人员要严格审核各项费用开支，建立和健全各项原始统计，正确核实，如实反应和监督各项经济和业务活动。为企业领导开展估计、决议分析提供正确会计数据。 会计人员必需实施相关会计核实制度，做到手续齐备，数字正确，妥善保全多种会计凭证和会计资料，并严格实施企业保密制度。