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XX小额贷款有限责任公司风险监控制度 第一章 总 则 第一条 为了增强 XX 市 XX 小额贷款有限责任公司（以下简称本公司）防 范和控制风险的能力， 加强风险管理的组织建设、 机制建设和制度建设， 促进可 持续发展， 根据国家政策和有关法律法规规章及本公司章程的规定， 制定本风险 监控制度（以下简称本制度） 。 第二条 风险管理的基本任务是： 贯彻执行国家关于防范和处置金融风险的 各项政策措施， 树立全面风险管理理念， 健全风险管理组织体系， 改进风险管理 监控方法，强化风险全程管理，增强识别、计量、预警、防范和处置风险能力， 提高风险管理水平， 确保风险在可控目标之内， 确保安全经营稳健发展， 确保风 险收益的优化。 第三条 风险管理遵循全面管理、制度优先、预防为主、职责分明的原则。 （一） 全面管理原则。资产、负债、所有者权益和收入、支出、损益以及人 员、薪酬、奖惩等经营管理的各项事务和每个环节，都全面地进行风险管理，涉 及风险控制人人参与、各司其职。 （二） 制度优先原则。 开展各项事务先制定相应制度， 尽可能使制订的制度 科学、合理并严格按照制度执行，并对制度执行效力和结果实行全程监控。 （三） 预防为主原则。各类风险应防范于未然，以预防预警为主，出现问题 及时采取针对性措施予以处置化解。 四）职责分明原则。防范和处置风险明确各职能部门和责任人，明确相 应的权利和义务， 对因渎职、 失职或营私舞弊造成风险和损失的行为， 依法追究 相应责任人的责任 第二章 风险管理的目标和要素 第四条 风险是指对目标产生不利 （负面） 影响的事件发生的可能性。 风险 类型包括：战略风险、声誉风险、法律风险、合规风险、信用风险、市场风险、 操作风险、流动性风险。 战略风险，是指由重大事项的决策失误或战略规划的严重偏差所造成的风 险。 声誉风险，是指由内部管理与服务的问题引起自身外部社会名声、 信誉和公 众信任度下降所造成的风险。 法律风险， 是指由不当的法律文书、 制度或违约行为或怠于行使自身的法律 权利等所造成的风险。 合规风险，是指因没有遵循法律、 规则和准则造成遭受法律制裁、 监管处罚、 重大财务损失和声誉损失的风险。 信用风险，是指由借款人或市场交易对手违约所造成的风险。 市场风险，是指由市场价格（利率、汇率、股票价格和商品价格）的不利变 动所造成的表内和表外业务发生损失的风险。 操作风险， 是指由员工操作不当或不完善、 有问题的内部程序、 及系统或外 部事件（如自然灾害）所造成的风险。 流动性风险，是指由资金流动性状况出现不足及其波动性所造成的风险。 第五条 全面风险管理是一个过程，它由董事会 （包括监事会，下同 ）、经营 管理层和其他人员实施， 应用于战略制定并贯穿于本公司的各项活动之中， 旨在 用于识别可能会影响的潜在事件， 管理风险以使其在本公司的风险承受能力或风 险偏好之内，并为既定目标的实现提供合理保证。 第六条 全面风险管理框架从不同的侧面关注和管理风险， 并力求实现战略 目标、经营目标、报告目标、合规目标 4 个目标，以此促进可持续发展。 战略目标，是指高层次目标，与使命相关联并支撑其使命。 经营目标，是指有效和高效率地利用其资源。 报告目标，是指报告的可靠性。 合规目标，是指符合适用的法律、法规和规章制度。 第七条 为服务并实现全面风险管理的 4 个目标，全面风险管理应具备以下 相互关联的 8 个构成要素： （一）内部环境。即： 董事会批准检查经营决策和重要政策， 了解经营中的风险， 明确可接受的风 险程度，确保经营管理层采取必要的步骤，识别、计量、检测和控制这些风险。 监事会负责监督董事会、 经营管理层风险管理的有效性， 履行以下职责： 监 督董事会、 经营管理层风险管理的履行情况； 监督风险制度的实施， 确保被认定 的风险薄弱环节得到及时整改。 经营管理层实施董事会通过的经营策略和方针； 制定和完善有关的制度和程 序，用以识别、计量和监测业务中的风险；建立和完善内部组织结构，明确相互 的权利和责任，确保赋予各支部的任务能得到有效执行；执行适当的内控政策， 对内控制度执行的有效性和是否完善进行监测。 董事会和经营管理层要促进内部员工职业道德水平的提高， 在内部建立一种 控制文化，向内部各层级员工强调和宣传内部控制的重要性。 所有员工都要了解 各自在内部控制中的作用，全面投入内控制度建设。 （二） 目标设定。即：内控制度要与本公司经营规模、业务范围和风险特点 相适应，以合理的成本实现内部控制的目标。 设定风险容忍度目标，合理确保发 展战略与风险偏好相一致，增长、风险与回报相联系，促进董事会、经营管理层 实现全面风险管理的目标。 （三） 事件识别。即：设立履行风险管理职能的专门部门，负责组织制定并 实施识别、计量