2021年内控评价信息反馈投资循环.docVIP

精编word文档 下载可编辑 PAGE PAGE 3 　　宁波 玛珂威尔服饰 有限公司 　　内控 评价 信息反馈 ―― 投资 循环 　　一、 内控评价 现场发现 　　1、设计有效性 公司投资管理制度是否经董事会批准？（35--1） 　　验证结果 没有经过董事会全体通过，全体 7 名董事，只有 4 名中方董事签字，没有外方董事。 　　● 　　制度是否对尽职调查的责任部门和流程予以明确？（35--5） 　　验证结果 制度未对尽职调查的责任部门和流程予以明确。 　　● 　　制度中是否对固定资产和无形资产采购的竞争性比价方式进行明确？（35--8） 　　验证结果 制度中未对固定资产和无形资产采