小金库专项治理实施专项方案.docVIP

中铝洛阳铜业 “小金库”专题治理工作实施方案 依据《国有及国有控股企业“小金库”专题治理实施措施》和中国铝业企业（简称中铝企业）《相关开展“小金库”专题治理工作通知》精神和要求，结合企业经营实际制订本实施方案。方案内容及实施措施以下： 　一、专题治理总体要求 　　坚持 “标本兼治、纠防并举”，“统筹协调、完善机制”标准，以自查自纠和关键抽查相结合方法，在全企业范围内深入开展“小金库”专题治理工作，果断查处和纠正多种形式“小金库”，健全企业内部防治“小金库”长久有效机制。 　　二、专题治理范围和内容 　　专题治理范围:企业所属机关部室、二级单位、驻外分企业、控股子企业。专题治理内容:凡违反法律法规及其它相关要求，应列入而未列入符合要求单位账簿各项资金(含有价证券)及其形成资产，均作为治理内容。关键自查和抽查以来各项“小金库”资金收支数额，和底“小金库”资金滚存余额和形成资产；对设置“小金库”数额较大或情节严重，可追溯到以前年度。 “小金库”关键表现形式包含： （一）隐匿收入设置“小金库” 　　1、截留、转移销售收入、劳务收入等营业收入设置“小金库”； 2、用资产处理收入、出租收入设置“小金库”； 3、用股权、资产等对外投资形成投资收益设置“小金库”； 4、经过私下对外提供人员、服务、加工等劳务设置“小金库”； 5、经过接收用户馈赠、佣金设置“小金库”。 （二）虚列支出设置“小金库” 1 2、以会议费、劳务费、招待费、培训费和咨询费等名义报销，套取资金设置“小金库”； 　　4.经营收入未纳入要求账簿核实设置“小金库”； 　　5.虚列支出转出资金设置“小金库”； 　　6.以假发票等非法票据骗取资金设置“小金库”； 　　7.上下级单位之间相互转移资金设置“小金库”。 三、专题治理方法和步骤 　　此次专题治理工作从本措施下发之日起至底基础结束，关键采取自查自纠和关键检验相结合方法进行。 　　(一)动员布署(本措施下发之日起至6月初) 　　各级各部门要把专题治理工作摆上关键议事日程，切实加强组织领导，建立健全工作机制，深入做好思想发动、政策宣传、计划制订和组织布署工作。充足发挥新闻媒介作用，支持群众监督，激励群众举报。 　　(二)自查自纠(6月初至6月底) 　　凡列入此次专题治理范围党政机关和机关，要根据本措施要求，抓紧制订具体工作方案，落实工作方法，认真组织自查，做到不走过场。自查面必需达成100%。对自查中发觉多种违法违规问题，必需自觉纠正。各单位责任人对自查自纠情况负完全责任。 　　为确保自查效果，各级要组织力量相关键地进行督促指导，立即做好政策解释和咨询工作。相关部门和单位也要组织力量开展内部检验，尽可能把问题处理在自查阶段。自查自纠工作结束后，各部门和单位按要求向本级“小金库”治理日常工作机构报送自查自纠总结汇报，并填报《单位“小金库”自查自纠情况汇报表》(见附件2)。各级和部门、单位“小金库”治理日常工作机构依据《单位“小金库”自查自纠情况汇报表》汇总填列《“小金库”自查自纠情况统计表》(见附件3)，逐层上报。各县市区、市直各部门和单在6月15日前将自查自纠总结汇报、统计表、汇报表报送市治理“小金库”工作领导小组办公室。 　　(三)关键检验(7月初至10月底) 　　在自查自纠基础上，各级“小金库”治理领导机构要组织开展关键检验，关键检验面不得低于纳入治理范围单位总数10%，关键领域、关键部门和关键单位检验面不得低于30%。 　　关键检验对象： 　　1.执收、执罚权相对集中部门和单位； 　　2.教育、卫生、交通、民政等和人民群众利益亲密相关部门和单位； 　　3.宾馆、培训中心、招待所、出版社、报社、杂志社等和党政机关、机关有隶属关系单位； 　　4.以前检验发觉存在“小金库”部门和单位； 　　5.有群众举报部门和单位； 　　6.自查自纠方法不得力、工作走过场部门和单位。 　　关键检验要和规范津贴补助、规范行政机关经营性资产管理、节省和控制行政成本支出、加强银行账户监管、行政机关发票管理检验、救灾资金管理使用情况检验、扩大内需促进经济增加和政策落实情况监督检验等工作相结合，也要和财政监管、审计监督、税务稽查等日常监管工作相结合，做到整体推进，综合实施。 　　关键检验汇报及《“小金库”关键检验情况统计表》(见附件4)要逐层上报。各县市区“小金库”治理日常工作机构汇总本级报表后，于10月20日前报送市治理“小金库”工作领导小组办公室。 　　(四)整改落实(11月初至11月底) 　　各级、各部门和单位要针对治理工作中发觉问题，制订整改方法并抓好落实，做到资金资产处理到位、违纪责任人员处理到位。在整改过程中要深入剖析产生问题原因，完善制度，深化改革，强化源头治理，建立和完善防治“小金库”长久有效机制。各级“小金库”治理领导机构要加强对整