风险管理-风险的财务转移.ppt

3 、比例赔偿方式。 ? 保险人按照保险金额与保险事故发生时保险 财产的实际的比例计算赔款。当保险金额小 于实际价值时，保险公司赔付保险金额，剩 余的自己承担。当保险金额大于或等于实际 价值时，按损失金额赔偿。（ 公式见课本 p213 ） （二）赔款计算方法 1 、共同保险与共保条款 ? （ 1 ） 共同保险是指几家保险公司共同承保同 一标的的同一风险，其责任按各自承担的份额 比例分担。（ 课本 p214 公式 ） ? （ 2 ）共保条款是指保险人与投保人商定，投 保当时实际购买的保险金额与出险时保险标的 价值之比不得低于既定的比例，否则，对于未 达到这个比例的那部分，被保险人要承担责任。 （ 课本 p214 公式 ） 3 、免赔额（率） ? 免赔额是保险人对于保险损失免负赔偿责任的 金额； ? 免赔率是保险人对于保险损失免除一部分赔偿 责任的百分比。 ? 绝对免赔额：指保险双方约定一个数额（ d ）， 保险标的的每次损失（ L ）必须超过这个数额， 保险人才负责赔偿超过部分，对这个数额以下 的损失，每次都由被保险人自行承担。（ p215 公式 ） 第八章 风险的保险转移 主要内容 ? 第一节 保险及其适用性 ? 第二节 保险的购买 ? 第三节 保险的索赔与理赔 ? 第四节 一揽子保险与员工福利计划 第一节 保险及其适用性 一、保险的概念 ? 保险从 经济范畴 来看，是集合同类风险单位以 分摊损失的一种 经济制度 ，其 手段 是集合大量 同类风险单位，其 作用 是损失的分摊，其 目的 是补偿风险事故所造成的损失以确保经济生活 的安定。 ? 保险这种经济制度，体现一定的经济关系。在 投保人与保险人之间，是一种商品交换关系， 在投保人（被保险人）之间，体现的是国民收 入的一种再分配关系。 ? 从 法学 的角度，保险是一种 合同行为 。 投保人与保险人在平等、资源的基础上， 经过要约和承诺，订立保险合同。保险 合同反映投保人（被保险人）与保险人 之间的权利义务关系。 ? 从 风险管理 的角度，保险是一种 风险转 移机制 。通过这一机制，众多的经济单 位结合在一起，建立保险基金，共同对 付不幸事故，使整个社会的经济生活得 以稳定。 ? 保险这一概念有以下要素： （ 1 ）特定风险事故的存在。 ? 保险是基于风险的客观存在而产生的，没有风险就 没有保险。 （ 2 ）补偿损失，安定生活。 ? 这是保险的目的。就整个保险业而言，应以安定经 济生活为最终目标，但就具体保险合同而言，则以 损失补偿为主要功能。 （ 3 ）集合众多的风险单位 （ 4 ）保费负担，公平合理。 ? 保险费是投保人将风险转移给保险公司所应支付的 代价。因此，这种费用必须与所转移的风险相一致。 二、保险的利与弊 1 、保险的积极作用 ? （ 1 ）补偿风险损失，保障经济生活安定。 ? （ 2 ）减少不确定性，促进资源合理配置。 ? （ 3 ）为社会提供长期资本来源。 ? （ 4 ）提供风险管理服务。 2 、保险的消极影响 ? （ 1 ）保险经营费用的发生 ? （ 2 ）道德和心理风险的增加 三、可保风险及其条件 1 、可保风险的概念： ? 可保风险是指保险可以承担的风险，即 投保人可以通过购买保险来转移这种风 险。 2 、理想的可保风险需要同时具备以下条件 ： ? （ 1 ）风险是纯粹风险，而不是投机风险。 ? （ 2 ）风向事故的发生时意外的，但风险损失本 身是可以确定的。 ? （ 3 ）经济可行性。风险损失幅度不能太大，也 不能太小。 ? （ 4 ） 要有大量独立的同质风险单位存在。 第二节 保险的购买 一、购买保险要考虑的因素 ? 1 、购买保险必须考虑的三个因素： ? （ 1 ）选择哪种保险？ ? （ 2 ）选择哪家保险公司？ ? （ 3 ）选择怎样的保险条件？ 2 、投机风险是无法保险的，因为： ? （ 1 ）投机风险有获利的可能，因而是风险 损失的预测变得困难。 ? （ 2 ）投机风险有时表现为基本风险，其风 险损失为一般商业保险所不能承担。 ? （ 3 ）投机风险的风险事故发生对某人是损 失，但为他人可能是获利，因而对全社会而 言，可能并无损害。 二、购买保险应注意哪些问题？ （一） 确定保险险种： （ 1 ）风险管理者必须了解经济单位所面临的风 险及其性质、特征。 （ 2 ）风险管理者要了解当前保险市场的供给状 况。 （ 3 ）对于某些的确需要转移的风