国际结算操作 跨境贸易人民币结算流程及政策 项目7-3.pptVIP

国际结算操作 项目七 跨境贸易RMB结算——政策与业务流程 1、政策规定。 （1）跨境贸易RMB结算。 2009年7月1日，《跨境贸易人民币结算试点管理办法》发布，对跨境贸易人民币结算试点的业务范围、运作方式，试点企业的选择、清算渠道的选择等问题作了具体规定。 基本思路是，只要是外币结算能做的，人民币都能做，外币和人民币都能做的，人民币结算更加便利。经常项目下跨境贸易人民币结算合同、单据、报关币种可交叉使用，人民币收汇无须进入待核查项目。 。 （2）跨境直接投资RMB结算。 2011年1月6日，中国人民银行根据《中华人民共和国中国人民银行法》等法律、行政法规制定了《境外直接投资人民币结算试点管理办法》，以配合跨境贸易人民币结算试点，便利银行业金融机构和境内机构开展境外直接投资人民币结算业务。 基本思路是，跨境贸易人民币结算资本项目逐步放开，便利境内外企业开展跨境人民币直接投资，经人民银行同意，企业境外发行RMB债券募集资金可以调回，境内企业可向境外放款。 （3）跨境金融投资RMB结算。 商业银行应当根据中国人民银行《跨境贸易人民币结算试点管理办法》及相关规定，为企业提供各类跨境人民币结算相关产品，如各种信贷、结算、融资、担保、资金及理财产品等。 基本思路是，无须人民银行审批或批准，所有跨境RMB业务都可以直接在商业银行办理，银行根据“展业三原则”平企业提交的业务凭证或收付款凭证即可直接办理。逐步放宽个人金融投资跨境RMB结算，推进金融账户下跨境RMB结算。 2、适用条件。 跨境贸易RMB结算业务主要适用于有进出口贸易结算业务需求的公司客户，满足企业在使用本币结算、规避汇率风险、简化业务流程、降低交易成本、拓展海外市场等各方面的贸易需求。 申请条件： （1）依法核准登记，具有年检的法人营业执照或其他足以证明其经营合法和经营范围的有效文件。 （2）有进出口经营权。 （3）中国人民银行《跨境贸易人民币结算管理办法》及其细则和相关管理规定中批准开展相关业务的进出口企业。 3、业务办理流程 （1）企业申请。 企业在初次办理跨境贸易人民币结算时，应向为其办理业务的开户银行提供《企业法人营业执照》或《企业营业执照》、《中华人民共和国组织机构代码证》、《中华人民共和国海关进出口货物收发货人报关注册登记证书》、《税务登记证》及法定代表人或负责人有效身份证明等材料。 （2）银行受理 A、银行审核：境内结算银行应对每一笔交易单证的真实性及其与人民币收支的一致性进行审核，并于业务日终后向人民币跨境收付信息管理系统报送人民币资金收付、进出口报关日期或报关单号等信息。 B信息录入：商业银行为企业办理相关业务手续并将业务信息报送人民币跨境收付信息管理系统（RCPMIS）系统。 （3）业务办理 具备国际结算业务能力的商业银行，拟开办跨境贸易人民币结算业务，应当向中国人民银行提交准备工作情况报告、跨境贸易人民币结算业务操作规程和内控制度、接入中国人民银行人民币跨境收付信息管理系统证明材料、业务管理和信息报送联系人等材料。 符合要求的，中国人民银行为其开设人民币跨境收付信息管理系统操作员用户，商业银行即可办理跨境贸易人民币结算业务。 （4）国际收支申报与外债登记 跨境贸易人民币结算业务所引起的跨境人民币流量和存量信息应办理国际收支统计申报。境内结算银行应按照相关规定完善其金宏工程接口程序。境内代理银行应当将跨境贸易人民币收入款项信息传递给境内结算银行，以便于境内结算银行区别出该笔人民币款项的来源，并及时通知企业办理国际收支统计间接申报。 企业收到跨境人民币款项时，应填写《涉外收入申报单》并于５个工作日内办理申报；对外支付人民币款项时，应在提交《境外汇款申请书》或《对外付款／承兑通知书》的同时办理申报。对于预收货款和延期付款，企业应登录国家外汇管理局网上服务平台的贸易信贷登记管理系统办理外债登记，但不纳入现行预收延付比例管理。 （5）收付汇核销 跨境贸易人民币结算不纳入外汇核销管理，试点企业无需办理进出口收付汇核销手续。