国际结算操作 跨境清算和结算 项目7-4.pptVIP

国际结算操作 项目七 跨境贸易RMB结算——清算过程 1、参与清算银行 （1）境外参加银行。 为境外客户（公司或金融机构）提供跨境贸易人民币结算或融资服务的境外银行，可以是外国金融机构，也可以是在境内代理行或港澳人民币清算行开有人民币清算账户的我国海外分支机构。 在不同境内代理银行开立的人民币同业往来账户之间可以进行资金汇划，在境内代理行开立的同业往来账户与在港澳人民币清算行开立的人民币账户之间可以进行资金汇划。 （2）境内结算银行（又称境内参加行）。 境内试点地区商业银行，具备国际结算业务能力；为境内试点企业办理跨境贸易人民币结算或融资服务，为境外企业提供人民币贸易融资，融资金额以试点企业与境外企业之间的贸易合同金额为限，每日日终将人民币跨境收支信息、进出口日期或报关单号和人民币贸易融资等信息报送人民币跨境收付信息管理系统. （3）境内代理银行。 境内试点地区结算银行，与境外参加行签订人民币代理结算协议、开立人民币同业往来账户，约定双方的权利义务、账户开立的条件、账户变更撤销的处理手续、信息报送授权等内容。通过中国人民银行的大额支付系统代理境内、境外参加行办理人民币跨境清算业务。 （4）港澳清算银行。 经人民银行和香港金融管理局、澳门金融管理局认可，已加入人行大额支付系统并进行港澳人民币清算业务，可以按照中国人民银行的有关规定从境内银行间外汇市场、银行间同业拆借市场兑换人民币和拆借资金，兑换人民币和拆借限额、期限等由中国人民银行确定，经批准后可加入全国银行间同业拆借市场，按照有关规定开展同业拆借业务，余额均不得超过该清算银行所吸收人民币存款上年末余额的8％，期限不得超过3个月。每日日终将当日拆借发生额、余额等情况如实报送人民币跨境收付信息管理系统。 2、具体清算过程 （1）企业进口对外付款。 商业银行首先根据企业提供的收款银行等信息，选择确定资金清算和结算渠道（港澳人民币清算行渠道或者代理行渠道）。 ① 使用港澳人民币清算行渠道。 商业银行通过中国人民银行大额支付系统，使用汇兑报文CMT100（业务种类为“62-进口贸易结算”），将人民币款项由进口企业账户划拨至指定的境外收款企业银行账户，境外收款银行收妥款项后，为境外企业办理资金入账。 ② 使用代理行渠道。 商业银行通过中国人民银行大额支付系统，使用汇兑报文CMT100（业务种类为“62-进口贸易结算”），将人民币款项由进口企业账户划拨至境外收款企业开户银行在境内代理银行开立的同业往来账户，境内代理银行收妥后通知境外收款企业开户银行为收款企业办理资金入账。 （2）企业出口收款。 商业银行收妥境外付款企业开户银行或境内代理银行通过中国人民银行大额支付系统发来的汇兑报文CMT100（业务种类为“60-出口贸易结算”）后，为企业办理资金入账。