担保业务风险控制与防范教学课件PPT.ppt

企业成长性（买涨不买降） 关联调查 第一还款来源（营业额与现金流量） 主要经营者素责（非学历取向） 企业核心竞争力 关注重点 五、尽职调查与担保方案设计 六、项目评审 项目决策管理 评审委员会组成 评审委员会议事规则 评委管理制度 首席委员召集主持； 评委独立评定项目； 评委两票否定，首席委员一票否定 专家主审制 内部评委资格 外部独立专家评委 评委人数不少于七人 特殊原因申请回避； 应主动声明的情况 对评委进行考核。 六、项目评审 七、保后跟踪 4.担保贷款风险预警 2.保后跟踪工作指引 1 .保后跟踪制度 3.保后跟踪预警 七、保后跟踪 检查时间 贷后第1个月、每2个月，贷款到期前1个月。 检查方法 自查为主，互查为辅；查账与查库结合；检查分析和建议相结合；保后业务和争取派生业务。 检查重点 贷后1个月：贷款使用情况，用途是否改变。 贷后每2月：贷款前后经营、财务、反担保情况变化。 到期前1月：还款资金筹备情况，还款意愿，还款来源。 保后跟踪记录 保后跟踪记录表；查清原因，提出改进意见。 1.保后跟踪制度 七、保后跟踪 尽职调查的标准化规程 企业基本面分析与评价 反担保措施的设置与评估 担保方案的设计 五、尽职调查与担保方案设计 非财务因素调查 财务因素调查 1、尽职调查的标准化规程 五、尽职调查与担保方案设计 非财务因素调查 基本情况 企业管理 产品及技术状况 行业及市场情况 产品制造 企业资信状况 五、尽职调查与担保方案设计 企业基本概况 注册资本、经营范围、股权结构、关联企业、分支机构 历史沿革 近三年的主营业务、股权、注册资本等变动及原因，近三年业绩 发展方向、发展战略 非财务因素调查——企业基本情况 五、尽职调查与担保方案设计 非财务因素调查——企业管理 管理层素质及经验 管理层关系及稳定性 管理现状 企业人员情况 五、尽职调查与担保方案设计 非财务因素调查——产品及技术情况 产品结构 技术状况 对技术重视程度 研究成果 技术发展前景 五、尽职调查与担保方案设计 非财务因素调查——行业及市场情况 五、尽职调查与担保方案设计 行业情况 竞争情况 营销模式 客户情况 销售变化趋势 非财务因素调查——产品制造 生产场地 制造方式 生产管理 进货渠道 质量保证体系 安全生产 环保问题 五、尽职调查与担保方案设计 非财务因素调查——企业资信状况 开户行及主要结算行情况 近三年贷款记录 对外担保记录 诉讼记录 纳税记录 企业信用网记录 人民银行黑名单记录 国税网、地税网记录 五、尽职调查与担保方案设计 财务因素调查 资产、负债、所有者权益核实 销售收入、利润核实 五、尽职调查与担保方案设计 财务因素调查——销售收入、利润核实 科目 200*年末 200*年末 200*年末 收入 成本税金 期间费用 其他业务利润 投资收益 外收净额 所得税 净利润 销售明细帐、总账、报表 销售回款 纳税情况 生产记录、入库单、出库单、运输单 发票、出口报关单、贸工局出口证明 企业采购环节核证 用电量对比 五、尽职调查与担保方案设计 2.基本面分析与评价 五、尽职调查与担保方案设计 定量分析 定性分析 综合评价 定量分析 现金流分析 主要财务指标及其分析 五、尽职调查与担保方案设计 定量分析——现金流分析 五、尽职调查与担保方案设计 现金流量历史状况、规律性分析 现金流量预测 定量分析——主要财务指标及其分析 偿债能力 净资产、资产负债率、流动比率、速动比率、长期资产适宜率、齿轮比率、或有负债比率、贷款按期偿还率。 经营能力 年营业收入、销售利润率、应收帐款周转率、存货周转率、净资产回报率、利息保障倍数。 成长能力 净资产增长率、销售收入增长率、利润增长率、利润增长额。 五、尽职调查与担保方案设计 定性分析 资信状况 管理层素质 市场状况 产品状况 企业技术状况 五、尽职调查与担保方案设计 经营管理状况 综合评价 五、尽职调查与担保方案设计 影响决策的专项特别分析 重点风险分析与提示 担保效益分析 综合评价——影响决策的专项特别分析 技术是否领先；销售是否有优势；管理层是否具有较强的市场运营能力；是否有政策倾斜。 项目经理认为需详细说明的问题。 重要问题的补充说明。 五、尽职调查与担保方案设计 综合评价——重点风险分析与提示 政策风险 市场风险 生产风险 财务风险 道德风险 过分依赖关键人员风险 技术风险 经营管理风险 五、尽职调查与担保方案设计 综合评价——担保效益分析 资金需求、贷款用途 还款来源分析 预期经济效益和社会效益 五、尽职调查与担保方案设计 3.反担保措施的设置与评估 选择反担保需考虑问题 变现能力 可操作性 制约能力 反担保措