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20XX年月份财务分析 —、产量 月份生产生铁 吨，平均日产 吨，其中账内入吨,占到月 产量的 ％。1-月份共生产生铁 吨，其中账内入 吨,占到总产量的 %o 二销售 月份财务账面销售生铁 吨，平均售价 元，其中带票销 售 吨。1-月份共销售生铁 吨，平均售价 元，其 中账内销售 吨，占到总销售量的 %o 三、制造成本(附表一) 本月制造成本 元/吨，焦炭按入炉料加20% 摊 销，精矿粉按入炉烧结矿的100%摊销。 本月制造成本比上月升高了 元,具体原因分析如下： 1 .焦炭成本：本月 元，比上月的 元升高了 元主 要原因： (1 )单价上升:本月计成本单价 元，比上月的 元上升 了 元，使吨铁成本升高了 元。 (2)单耗上升:本月焦比 比上月的 上升了 使。 吨铁成本升高了. 喷煤成本:本月 元上匕上月的 元,上升了 元， 主要原因： (1 )本月曲沃民政福利铁厂 月份停产检修，我厂多担负 工资 元。 (2 )本月多摊销20XX年10月-20XX年2月电费涨价 元。 精矿粉成本:本月 元，比上月的 元升高了 元， 主要原因： 单价上升:本月计成本单价 元上匕上月的 元上 TOC \o 1-5 \h \z 升了 元，使吨铁成本升高了 元。 单耗上升:本月矿比 比上月的 上升了 ，使吨 铁成本升高了 元。 4 ?电费:本月吨铁电费 元，比上月的 元升高了 元， 主要原因： (1 )电费涨价:每度电费升高了 元，网电资源费由原来 的每月 元上升到了 元。 (2萍:月摊销20XX年10月-20XX年2月电费涨价 元 其中喷煤负担 元，铁厂负担 元。 主要，元 元上升了 元比上月的 本月:制造费用?5? 原因是本月产量低。 6 .进项税：本月抵扣进项税 元，比上月多抵扣 元 使吨铁成本降低了 元。 !1!■原材料库存和生铁库存(附表三)。1 ?焦炭：账面库存 库存焦碳平均单价2 .精粉:账面库存 库存精粉平均单价 !1! ■原材料库存和生铁库存(附表三)。 1 ?焦炭：账面库存 库存焦碳平均单价 2 .精粉:账面库存 库存精粉平均单价 吨，实际盘点与账面数量基本相符, 元,其中有进项税 元未抵。 吨，实际盘点与账面数量基本相符。 元。 3原煤:账面库存 吨，实际盘点与账面数量基本相符。库 存原煤平均单价 元。 4』贲煤用煤:账面库存 吨,实际盘点与账面库存基本相 等,库存原煤平均单价 元. 5 ?生铁:账面库存 吨，实际库存应为 吨住铁库应盘 盈 吨,实际盘点基本相符。 资金结余(附表二) 5月份共盈利 元，减去所得税 元,实际赢利元。 实际赢，元 减去所得税，元 月份共计赢利1-5? 利 元。 六、5月份资金收支情况 万兀O1 万兀O 2.收入情况 本月资金收入 万元 销售生铁回款 万元 收回电厂利润和煤气款 万元 ⑶民政福利喷煤款 万元 (4)道铁款 万元 (5)销售旧轮胎，除尘灰款 万元 (6)灶房用煤 万元 (7)收押金 万元 3 ?支出情况 本月资金支出 万元 (1)支焦炭款 万元 (2)支精粉款 万元 (3)支煤款 万元 (4)其他材料 万元 万元 其他应付款支(5) (6)支费用 万元. ⑺利息 万元. ⑻柴油 万元 (9)支工资 万元 (10)支生活费 万元 (口)付利润 万元 (12)国税 万元，地税 万元 (13)支电费 元 (14)还贷款 万元 (15)退押金 万元 4.期末结余 万元，其中承兑 万元 七、 喷煤成本构成情况 本月共喷煤 吨,其中恒星喷煤吨，福利喷煤 吨，平均每吨 元 其中原煤 元，工资 元,电费 元，费用 元，辅助材料元。 八、 财务状况 5月底资产总计 万元,其中流动资产 万元，固定资产 万元。总负债 万元，所有者权益 万元，资产成 万 元， 。流动资产中：原材料 ％产负债率为 品 万兀。 九、 上交税款情况 国税：5月份上交税款 元,1-5月份累计上交国税元. 地税：5月份上交税款元仕?5 月份累计上交地税 ?元 两税合计上交税款