化工企业财务分析报告模板.pdf

适用于化工企业 -- XXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXX 公司 XXXX 年 XX 月财务分析报告 一、 经营情况概况 主要经营指标 ( 单位 : 万元 ) 项目 本期数 预算数 预算执行率 上年同期数 同期增长 生产量 ( ㎏) 销售量 ( ㎏) 销售收入 （不含税） 销售成本 销售费用 管理费用 财务费用 利润总额 净利润 销售净利润率 【文字分析说明】 分析要点：指标本期实现数、完成预期情况、较上年同期增减情况、指标异常 波动的原因分析、整体经营情况的综述总结等。 二、 销售情况分析 ㈠ 、整体对比分析 项目 本期数 预算数 预算执行率 上年同期数 同期增长 销售量 ( ㎏) 1 销售收入 （不含税, 万元） 赔付率 退货率 【文字分析说明】 分析要点：本期整体销售情况、赔付及退货情况、各项指标与预算及上年同期 对比增减变动情况、指标异常波动的原因分析等。 ㈡ 、按产品类型分析 数量 ( ㎏) 金额（不含税，万元） 产品类型 占比 上年 占比 上年 本期 ±数量 本期 ±金额 (%) 同期 (%) 同期 (类别 ) (型号规格 ) 合计 【文字分析说明】 分析要点：本期销售各种产品的情况、销售结构分析、与上年同期对比的波动 原因分析等。 ㈢ 、按客户类型分析 客户类型 数量（ kg） 金额（不含税，万元） 2 上年 上年 本期 增长量 增长率 本期 增长额 增长率 同期 同期 集团内 集团外 合计 【文字分析说明】 分析要点：本期对不同客户的销售情况、与上年同期对比的增减变动情况、增 减变动的原因分析等。 (因素分析样式： ) 销售降低额 =本期销售额 -上年同期（以下称上期）销售额 …………… A 销量增加（或减少）影响： （本期销量-上期销量）×上期单价 …… ..B 其中集团内销售增加（或减少）影响 : …………………………… C （本期集团内销售数量 -上期集团内销售数量）×上期单价 集团外销售增加（或减少）影响 :…………………………… .D （本期集团外销售数量 -上期集团外销售数量）×上期单价 单价下降影响： （本期单价-上期单价）×本期销量 :………………… .E 综合下降影响： A=B+E …………………………… .………… (备注 :B=C+D) 三、 盈利能力分析