差旅费报销制度及流程.docxVIP

差旅费报销管理制度 为了规范出差人员的审批及报销程序，控制费用，提高效率，结合本公司的实际情况，特 制定本制度。 一、 报销制度细则 1、出差人员必须事先认真填写《出差申请单》 （详见附表），经总经理批准后方可出差。 2、出差人员借款需持批准后的《出差申请单》 ，填写借据，经财务负责人审核，总经理审 批后方可借款。 3、出差期间每天要向主管领导汇报居住地及简单工作情况。出差人员回公司后，应主动向 总经理汇报工作，由总经理考核结果，签署考核意见。 4、审核人员根据签有总经理考核意见的《出差申请单》和有效原始凭证，按差旅费报销标 准规定报销差旅费。 5、凡与原出差申请单所规定的各项目不符的差旅费不予报销， 因特殊原因或情况变化需改 变路线、天数、人数、交通工具的，需经总经理审批后方可报销。 6、出差回公司应在一周内报账，月底结账前应将差旅费用结清，借据不允许跨月，如遇特 殊情况，需经总经理批准，否则借据余款将从借款人工资中扣除。 7、出差时借款，本着“前账不清、后账不借”的原则，特殊情况由总经理特批，对违反规 定给予借款而造成账务混乱的，追究财务经办人及负责人的责任。 8、报销凭证的有关规定： （1）出差人员在费用报销时，应取得并按要求规范填写真实合法的原始凭证（发票） ，否 则，视为无效凭证，不予报销。 “客户名称”栏：填写公司全称，不得有漏字、错别字； “金 额”栏：大小写金额书