财务经理课程——滚动预测与预算跟踪管理.docxVIP

第五讲：滚动预测与预算跟踪管理 目录 1 滚动预测原理、思路和逻辑 2 主要项目滚动预测方法与技巧 01 滚动预测和跟踪管理 原理、思路和逻辑 滚动预测的形式 滚动预测的基本原理 项目 定期预算 滚动预算 预算期间 不变的会计期间 不变的预算期间 预算内容 几乎不调整 逐期调整 优劣对比 模糊、盲目 透明、精确 滞后性明显 时效性强 间断性思维 持续性经营 滚动预测的基本思路 ■滚动预测之于年度预算 √确认预算完成率、执行进度 √测算 变动因素 对预算执行的影响 √分析后期预算执行的难度 √确定预算方案调整计划 ■滚动预测之于次年预算 √积累同期预算经验数据 √业务周期内的滚动预测 √调整中长