银行从业《中级个人理财》复习题集(第1795篇).docxVIP

2019 年国家银行从业 《中级个人理财》 职业资格考前 练习 一、单选题 从国外看，行为金融学投资策略不包括 ( ) 。 A、 价值投资策略 B、 反向投资策略 C动量交易策略 D、正向投策略 ＞＞＞点击展开答案与解析 【知识点】：第 5 章＞第 3 节＞心理分析 【答案】： D 【解析】： 从国外看，行为金融学投资策略主要有价值投资策略与反向投资策略， 动量交易策略等。 资管产品缴纳增值税对于个人理财的影响错误的是 ( ) 。 A、 资管产品征收增值税后的投资回报率会出现下降，但下降幅度较小 B、 投资者在选择投资某资管产品时仅考虑税收影响 C最终决定投资者实际收益的还是其所购买的资管产品的业绩表现，税收情况可以作 为选择产品时的参考项目之一 D、如果简单按照简易征税来看，税后回报率为原回报率基础上的九七折 ＞＞＞点击展开答案与解析 【知识点】：第 6 章＞第 6 节＞资管产品缴纳增值税对于个人理财的影响 【答案】： B 【解析】： 最终决定投资者实际收益的还是其所购买的资管产品的业绩表现， 税收情况可以作为选 择产品时的参考项目之一， 但更重要的是投资者所选择产品购买的时点， 购买的品种， 产品 的投资经理经验情况等。 因此投资者在选择投资某资管产品时切忌仅考虑税收影响， 应该更 加全面地对该资管产品进行横向和纵向的了解。 以下不属于教育投资规划原则的是 ( ) 。 A、 提前规划、从宽预计 B、 专项积累、专款专用 C合规管理、分散风险 D、计划周详、稳健投资 ＞＞＞点击展开答案与解析 【知识点】：第 3 章＞第 3 节＞教育投资规划的原则 【答案】：C 【解析】： 进行教育投资规划时，应注意遵循以下三项原则：提前规划、专项积累、稳健投资，以 保障教育金筹备的有效与安全。 提前规划、从宽预计：提前规划是教育金筹备过程中的首要原则； 专项积累、专款专用：专款专用是教育金储备过程中应该遵循的重要原则。专项积累， 专款专用，谨防教育金挪用； 计划周详、稳健投资：选择合适的投资工具和投资组合是成功规划教育金关键一步。理 财师需要根据客户的需求、 财务情况和风险偏好， 在保证教育金的保值增值和达成客户教育 计划目标的前提下，认真制定积极稳妥的储蓄投资计划。 ( ) 是指保险人在承保时，对投保人所投保的风险种类、风险程度和保险金额等要有充 分和准确的认识，并做出承保或拒保或者有条件承保的选择。 A、 大数法则 B、 风险分散原则 C风险选择原则 D、风险确定原则 ＞＞＞点击展开答案与解析 【知识点】：第 2 章＞第 2 节＞保险的基本原则 【答案】： C 【解析】： 风险选择原则是指保险人在承保时， 对投保人所投保的风险种类、 风险程度和保险金额 等要有充分和准确的认识，并做出承保或拒保或者有条件承保的选择。 偿付比率反映的是偿债能力的高低，和资产负债率的功能一致，一般在 ( ) 以上为宜。 TOC \o 1-5 \h \z A、 20 ％ B、 30％ C、 40％ D、 50 ％ ＞＞＞点击展开答案与解析 【知识点】：第 10 章＞第 2 节＞家庭财务状况信息的收集与整理 【答案】： D 【解析】： 偿付比率反映的是还债能力的高低， 和资产负债率的功能一致， 一般在 50％以上为宜。 客户关系管理里，客户的满意度是由以下哪两个因素决定的 ?( ) A、 客户体验和预期 B、 客户体验和忠诚 C客户预期和价格 D、客户忠诚和价格 ＞＞＞点击展开答案与解析 【知识点】：第 9 章＞第 2 节＞客户满意度的重要性 【答案】：A 【解析】： 客户的满意度不仅取决于金融机构、 理财师的服务水平， 还与客户的预期相关。 客户满 意度可以用以下公式说明：客户满意度 =客户体验 (获得的服务水平 )一客户预期。 根据税法规定，下列说法错误的是 ( ) 。 A、 个人所得税是指以个人的各种所得为课税对象的多个税种组成的课税体系 B、 税率形式包括比例税率、累进税率、定额税率 C代扣代缴个人所得税是扣缴义务人的法定义务，必须依法履行 D、工资薪金所得基本减除费用标准为每月 3500元 ＞＞＞点击展开答案与解析 【知识点】：第 6章＞第 3节＞个人所得税概述 【答案】： D 【解析】： 个人所得税是国家对本国公民、 居住在本国境内的个人的所得和境外个人来源于本国的 所得征收的一种所得税。在有些国家，个人所得税是主体税种，在财政收入中占较大比重， 对经济也有较大影响。 根据 2018年 8月 31 日第十三届全国人民代表大会常务委员会第五次 会议《关于修改 (中华人民共和国个人所得税法 )的决定》第七次修正，修改后的个人所得税 法从 2019年 1月 1日起实施，为了让纳税人尽早享受减税红利， 2018年 10 月 1日起，我 国先将工资薪金所得基