2021年度一建工程经济计算汇总.doc

第一章：工程经济 1Z101010 资金时间价值计算及应用 （4-6题） ⑸、一次支付终值P6 存入银行100万元，年利率5%，时间为3年，在第3年年末连本带利一起取出，问可以取出多少钱？ （式中：F—终值，P—现值，i—利率，n—年限） ⑹、一次支付现值P7 当前存入一笔钱，银行按照复利5%，按年付利息，在第三年年末，连本带利取出100万，问当前需存入多少钱？ （式中：F—终值，P—现值，i—利率，n—年限） ⑺、等额支付终值P9 将来3年每年年末在账户里面存入1万元，银行按照复利5%，按年付利息，在第3年年末连本带利一起取出，问可以取出多少钱？ （式中：F—终值，i—利率，n—年限，A—年金） ⑻、等额支付现值P9 当前存入一笔钱，银行按照复利5%，按年付利息，在将来三年每年年末，取出1万元，在第三年取出后账面余额为0，问当前需存入多少钱？ （式中：P—现值，i—利率，n—年限，A—年金） 公式名称 已知项 欲求项 系数符号 公式 一次支付终值 P F P(F/P,i,n) 一次支付现值 F P F(P/F,i,n) 等额支付终值 A F A(F/A,i,n) 等额支付现值 A P A(P/A,I,n) 偿债年金 F A F(A/F,i,n） 资金回收 P A P(A/P,i,n) 3、名义利率与有效利率计算P11 ⑴、计息周期：某一笔资金计算利息时间间隔（计息周期数m，计息周期利率i）P12 ⑵、计息周期利率（i） ⑶、计息周期数：某一笔资金在一年内计算利息次数（m） ⑷、名义利率：指是年利率（单利计算年利率）（r）r=i×m ⑸、实际利率：又称有效利率，复利计算利率 ①计息周期有效利率：（等效计息周期利率） ②年有效利率： ⑹、已知某一笔资金按季度计息，季度利率3%，问资金名义利率？ r=i×m=3%×4=12% ⑺、已知某一笔资金半年计息一次，名义利率10%，问半年利率是多少？ i=r/m=10%/2=5% ⑻、甲施工公司，年初向银行贷款流动资金200万，按季计算并支付利息，季度利率1.5%，则甲施工公司一年应支付该项流动资金贷款利息为多少万元？ 200×1.5%×4=12万元 ⑼、年利率8%，按季度复利计息，则半年实际利率为多少？季度利率 i=r/m=8%/4=2% 半年有效利率（ieff）=(1+r/m)m-1=（1+2%）2-1=4.04% ⑽、有一笔资金，名义利率r=12%，按月计息，计算季度实际利率，月利率i=1% 季度有效利率（ieff））=(1+r/m)m-1=（1+1%）3-1=3.03% ⑾、某公司从金融机构借款100万，月利率1%，按月复利计息，每季度付息一次，则该公司一年须向金融机构支付利息多少万元 季度有效利率（ieff））=(1+r/m)m-1=（1+1%）3-1=3.03% 季度有效利率×100万×4=3.03%×100×4=12.12万元 1Z101020 技术方案经济效果评价（5-6题） 3、投资收益率分析P19 ⑴、投资收益率是衡量技术方案获利水平评价指标，它是技术方案建成投产达到设计生产能力后一种正常年份年净收益额与技术方案总投资比率。P19 R=A/I×100% ⑵、投资收益率指标（不规定计算）P20 eq \o\ac(○,1) 总投资收益率（ROI） ROI=EBIT/TI (EBIT—息税前利润，TI—总投资) 总投资=建设投资（包括建设期贷款利息）+所有流动资金 eq \o\ac(○,2) 资本金净利润率（ROE） ROE=NP/EC (NP—净利润，NE—技术方案资本金) （净利润=利润总额-所得税）（所得税税后） 4、投资回收期分析P22 ⑴、投资回收期计算 某技术方案预计总投资2800万元，技术方案实行后各年净收益为320万元该技术静态投资回收期为？P22 Pt=2800/320=8.75年 某技术方案投资钞票流量表数据如下，计算该技术方案静态投资回收期P23 某技术方案投资钞票流量表 计算期 0 1 2 3 4 5 6 7 8 1、钞票流入 …… …… …… 800 1200 1200 1200 1200 1200 2、钞票流出 …… 600 900 500 700 700 700 700 700 3、净钞票流量 …… -600 -900 300 500 500 500 500 500 4、合计净钞票流量 …… -600 -1500 -1200 -700 -200 300 800 1300 计算公式：Pt=（合计净钞票流量开始浮现正值年分数-1）+（上一年合计钞票流量绝对值/浮现正值年份净钞票流量） Pt=（6-1）+︱-200︱/500=5.4年 注：合计净现值也许要自己算 5、财务净现值分析P24 ⑴、计算P24 财务净现值（FNPV）=钞票流