采购和仓库的财务管理流程.pdfVIP

. 采购和仓库的财务管理流程 第一条、目的 规定采购和仓库的财务管理流程，符合财务管理要求。 第二条、适用范围 适用于公司采购和仓库管理与财务接口工作。 第三条、职责 1、采购员负责所采购物资的入库手续办理工作。 2 、车间或加工者负责半成品和成品的入库手续办理工作。 3、保管员 ( 包括办公用品保管 ) 负责采购物资和半成品、成品的入库和出 库接收和发放手续办理工作。 4 、生产部和综合管理部负责对入库和出库手续的审核。 5、财务部负责监督和核准。 第四条、采购物资入库手续 1、采购员所采购的物资到公司后， 先按规定通知质检室进行质量检验 ( 办 公用品由综合管理部负责 ) ，合格后方可办理入库。 2 、 “ 入库单 ” 上要详细填写名称、规格型号、数量、单价等。 3、 “ 入库单 ” 上要有入库经手人、保管员、保管员所在部门的负责 人签字，方有效。 4 、物资入库的同时要相关管理制度规定附带清单等原始单据一同交于保 管员。 5、采购员到财务报销或办理付款手续，需附带一联材料仓入库单 ( 预付 货款的另按制度办理 ) 。 6、报销单据 ( 或发票 ) 上无相关人员签章，财务不予办理报销手续。 第五条、半成品、成品入库手续 1、车间或加工者负责办理半成品和成品的入库手续。入库的半成品和成 品件必须经质检员检验合格后才能入库。 2 、 “ 入库单 ” 上需注明入库件名称、 规格型号、 数量、单价 （外购）。 3、入库签字参照第四条 3 款。 第六条、材料出库手续 1、领料人详细填写领取单据，并交由部门负责人或授权人签字生效后进 行物资领取， 在这个过程中需要认真核对需领物资的成本对象、 品名、型号、 数量。 2 、物品由领料人员严格对实物的品名、数量做好当场和库管一一核对， 以免有物品出仓库后数量上出现出入的现象。 3、“ 出库单 ” 上要详细填写名称、规格型号、数量，并标明用途，且 相关人员需签章 ( 参照第四条 3 款) 。 4 、物品由领料人领取出库之后，仓库的管理人员应及时将材料的出入情 精选 word 编辑文档 . 况登记在物料收发存台账上，所领取物品的领料单在月末进行汇总装订，并 制成一式二份的汇总表，一份留用，一份上交财务部，以便在月末进行结账 核对。 第七条、成品出库手续 1、经主管领导核准，销售部提出出货申请，由仓库管理员审核核对仓库 库存量，审核通过后则通知销售部门继续办理提货手续，未通过的则及时告 知销售部门应对处理。 2 、仓库管理员接到销售部门开具的产品提货单，进行及时的配货，做好 货品的准备工作。并准确告知配货结束时间，以便销售部确定发货时间。 3、成品出货由仓库管理员开具销售出货单（一式三联单） ，由销售业务 员核对产品数量、规格、名称无误后，然后由各相关部门领导签字后，方可 以出货。 （特殊情况需要注明：电话申请。） 4 、销售部门签字完毕，仓库管理员办理好相关的成品出库手续后，知会 销售业务员。由业务员通知收货单位准确核实发货时间、地点、要求等。 5、销售业务员和收货方进行货物交接时，由收货方在销售出货单上签字 认可返回一联。 6、每月由财务、销售部、仓库共同核对销售出货单的相关信息，做到账 物一致，往来核对正确。 第八条、库存的物资必须编码分类。编码方法由保管员自行设定