公司境外上市资本跨境流动的法律监管 图文.docxVIP

0 1 O年第6期（总第8 1期） 黑龙江省政法管理If-部学院学报 JournalofHeilongjiangAdministrativ JournalofHeilongji angAdministrativ eCadrelnstituteo fPoliticsAndLaw eCadrelnstituteo fPol iticsAndLaw No.6 2 0 1 0 (S1|mNo.81) 公司境外上市资本跨境流动的法律监管 刘乃忠1,戴瑛2 （1 .大连外国语学院，辽宁大连 （1 .大连外国语学院，辽宁大连116 0 2 3;2 .大连海洋大学，辽宁大 摘要：资本的跨境流动是公司境外上市法律监管的重中之重，鉴于资本跨境流 动经济行为的自发性、盲目性.作为社会公共利益代表的政府和证券市场的其他主 体通过建立证券市场监管机制对市场运作进行不同程度的干预尤为重要。我国对公 司境外上市资本跨境流动的法律监管应当遵循监管成本最小化与收益最大化原则。 以政府公权监管为主，注重事前监管，辅以证券行业组织自律和私权诉讼，合理地 构建公司境外上市资本跨境流动法律监管组织体系的结构。 关键词：资本跨境流动：境外上市；法律监管中图分类号：DF411.91 文献标志码：A文章编号：1 008 — 7966 (2010) 06 — 0 1 2 9 —04 资本跨境流动，顾名思义指资本在一国境内、境外双