仓储与存货循环调查问卷.docVIP

利安达信隆会计师事务所有限责任公司 REANDA 被调查单位: 编制： 日期： 项目页次： 期间/时点: 复核： 日期: 索引号: 仓储与存货循环调查问卷(一) 受访人： 调查问题 回 答 注 释 缺 点 不适用 是 否 主要 次要 背景材料 该公司主要存货是什么？ 该公司的存货是否具有时效性？ 存货的存放地点是否集中？ 存货在流动资产的比例有多高？ 是否设有专职的存货保管人员？ 6、是否设置存货管理制度？ B.管理及独立性控制 7.大宗货物的采购是否都订有合同并经主管批准?所有船舶加油、更换船舶备品备件是否均在集团指定公司？ 8.所有存货（以下存货均包括船舶燃油及备品备件等船用存货）是否集中控制？所有加油、更换船舶备品备件、船存伙食等是否均由船长、轮机长、管轮签字？ 9.是否限制只有经过授权的人员才能接近原材料和产成品存货? 10.存货的防盗措施是否周密? 11.仓库是否凭经授权批准的领料单发货? 12.仓库存货是否按种类性质集中堆放并标记? 13.存货的收发与记录是否分开（包括燃油消耗报告的编制与保管是否分开）? 14.废弃残