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精品文档 资金计划管理办法 总则 第1条 为提高公司资金使用效益， 加强资金筹集、 使用的计划性， 规范公司 资金计划管理工作，特制订本办法。 第2条 本管理规定所称资金， 是指库存现金、 银行本外币存款及各种有价证券，包括资金的收入、支付、结存。公司应当将所有资金业务纳入本 单位资金计划。 第3条 本制度适用于公司。 第二则 资金计划的编制内容 第4条 资金计划是指公司的货币资金收支计划， 它是根据公司未来一定时期的销售、生产、开发、基本建设以及投资计划，预计这一时期内货币 资金的收支状况，并进行货币资金综合平衡的计划。 第5条 资金计划按内容分为资金收入计划和资金使用计划， 各部门均应分别按年度、月度编制。对于年度、月度资金计划中涉及金额较大或重要项目，应在当年度、月度资金计划中编制项目子计划，包括： 管理费用计划。 项目工程款支出计划。 固定资产购置计划。 融资计划。 还本付息计划。 销售计划。 . 精品文档 其他。 第6条 资金收入计划 销售收入：销售部门依据各种销售条件及收款期限，编制可收（兑）现计划数。 劳务收入：提供劳务、技术服务部门依据公司收款条件及合同规定编列可收（兑）现计划数。 其他收入：凡无法直接归属上述收入的都属于其他收入， 包括废料收入、营业外收入等。其中，计划数额在十万元以上的，均应加以说明。 第7条 资金支出计划 材料支出 公司采购部门按