财务管理中心职责.docVIP

财务管理中心 职责 一、部门基本信息 部门名称 财务管理中心 部门编号 部门负责人岗位 财务总监 部门分管领导岗位 副总裁（兼财务总监） 二、部门定位 为实现集团战略目标和年度经营计划提供有力的财务保障，依据国家有关财税方面的法律法规和企业财务管理制度，组织全面预算管理、会计核算管理、资金管理等方面的工作。 三、部门职能 序号 职责概述 内容描述 1 财务制度建设 1.1建立、完善财务管理规章制度，确保符合相关法律法规要求。 1.2检查下属公司对总部财务管理制度的执行情况。 1.3指导下属公司完善内部财务管理规章制度。 2 会计核算与报告 2.1统一会计核算政策和口径。 2.2审核各下属公司呈送的财务报告，编制合并财务报告。 2.3分析内、外部审计过程中发现的集团会计核算问题，完善会计核算规范，指导并组织财务专业人员学习。 2.4协调处理集团内部关联账务交接工作。 3 资金管理 3.1根据下属公司资金需求制定集团资金需求计划。 3.2审批下属公司的拨付申请，统一调拨资金。 3.3承担融资和融资管理职责，建立和维护融资渠道，权衡融资成本，选择融资方式，拟定融资方案，经审批后组织实施。 3.4平衡下属公司的融资方案，实现人民币与外币融资的合理匹配，降低融资成本。 3.5资金使用情况跟踪反馈。 3.6根据下属公司的关联往来账，计算资金占用费。 4 经营财务分析 4.1根据财务报表、统计数据进行经营专业分析，为领导经营决策提供支持。 4.2分析下属公司预算与实际执行偏差，找出差异原因，分析原因，提出合理化建议与措施。 4.3承担总部投资项目可研报告中财务和经济部分的分析。 4.4参与总部投资项目的财务预算、成本分析、敏感性分析，协助制定投资和融资方案。 5 全面预算管理 5.1组织推进集团全面预算管理，提升全面预算管理水平。 5.2转达全面预算管理委员会确定的年度预算目标和原则至各下属公司。 5.3组织下属公司编制年度全面预算方案。 5.4审核下属公司提交的各类滚动预算方案和预算执行情况分析报告，编制集团预算与绩效反馈报告。 5.5审核下属公司提出的预算修改、调整申请方案。 6 下属公司财务管理负责人管理 6.1根据集团制度安排，具体承担对下属公司财务负责人的绩效考核。 6.2根据各下属公司财务工作开展情况，对各下属公司财务部负责人提出调整、调换或解聘建议，拟定财务人员轮换建议方案。 7 下属公司财务管理工作评估 7.1评价下属公司预算管理开展情况。 7.2评价下属公司会计核算工作开展情况。 7.3评价下属公司统计分析工作开展情况。 7.4评价下属公司资金管理工作开展情况。 修订记录 版本号 修订时间 修订内容 修订者 审核者 审批者