平衡计分卡关键绩效指标辞典财务指标.pdf

平衡计分卡关键绩效指标辞典 财务类指标 关键绩效指标 指标定义 / 计算公式 数据来源 部门费用预算达成率 ( 实际部门费用 / 计划费用 )*100% 部门费用实际及预算资料 项目研究开发费用预算达成率 ( 实际项目研究开发费用 / 计划费用 )*100% 项目研究开发费用实际及 预算资料 课题费用预算达成率 ( 实际课题费用 / 计划费用 )*100% 课题费用实际及预算资料 招聘费用预算达成率 ( 实际招聘费用 / 计划费用 )*100% 招聘费用实际及预算资料 培训费用预算达成率 ( 实际培训费用 / 计划费用 )*100% 培训费用实际及预算资料 新产品研究开发费用预算达成率 ( 实际新产品研究开发费用 / 计划费用 )*100% 新产品研究开发费用实际 及预算资料 承保利润 寿险各险种的死差损益情况，死差损益 =实际死亡率 - 预期死亡 理赔统计、精算部 率 赔付率 （本期实际赔付额+本期未决赔款 - 本期支付上期未决赔款） / 本 理赔统计、精算部 期经过的寿险风险保费 内嵌价值的增加 将来保单价值的贴现值 精算部、财务部 人力成本总额控制率 ( 实际人力成本 / 计划人力成本 )*100% 财务部 标准保费达成率 ( 公司实际标准保费 / 计划标准保费 )*100% 财务部 附加佣金占标准保费比率 ( 附加佣金 / 营销标准保费 )*100% 财务部 续期推动费用率 ( 续期推动费用 / “孤儿单”佣金 )*100% 财务部 业务推动费用占标准保费比率 ( 业务推动费 / 标准保费 )*100% 财务部 公司总体费用预算达成率 ( 公司实际总费用 / 预算总费用 )*100% 管理费用实际及预算资料 公司办公及物业管理费用预算达成率 ( 实际数 / 预算数 )*100% 财务部 车辆费用预算达成率 ( 实际数 / 预算数 )*100% 财务部 党办管理费用预算达成率 ( 实际数 / 预算数 )*100% 财务部 党办、工会费用预算达成率 ( 实际数 / 预算数 )*100% 财务部 日常办公费用预算达成率 ( 实际数 / 预算数 )*100% 财务部 办公费用预算达成率 ( 实际数 / 预算数 )*100% 财务部 会务、接待费用达成率 ( 实际数 / 预算数 )*100% 财务部 专项费用预