差旅费报销管理制度.pdfVIP

个人收集整理 勿做商业用途 邵武中竹纸业有限责任公司 差旅费报销管理制度 第一章 总则 第一条 目地 为加强公司职员出差地管理，控制差旅费用支出，提高效率，规 范出差人员地审批报销程序， 并结合本公司地实际情况， 制定本制度 . 文档来自于网络搜索 第二条 适用范围 公司地各部门、车间地差旅费报销 . 第二章 职责与权限 第三条 职责与权限 各部门、车间要严格控制出差人次 . 凡能用电话、电传、信件解 决问题地，一律不通过出差来解决 . 1、各部门主管、分管领导、总经理负责对《出差审批单》进行 审核 . 2 、财务部：根据本制度规定地费用报销标准对公司差旅费报销 进行审核，对费用报销凭证地合法性、合理性、发票金额地正确性及 审批权限进行审核 . 文档来自于网络搜索 3、出差人：要对其所报销费用内容地真实性负全部责任，在费 用发生后必须取得合法有效地凭证 . 第三章 出差审批程序 第四条 出差审批程序 1 / 9 个人收集整理 勿做商业用途 1、各部门、车间出差人员在出差前须填写《出差审批单》 ，《出 差审批单》必须写明出差人员出差事由、人数、路线、地点、预计出 差天数、交通工具 . 报相关审批权人逐级审批签字同意后方可执行； 一般职员出差必须先经部门经理同意后报公司分管领导批准同意， 部 门经理、主任（正、副职）出差报公司分管领导批准同意，公司领导 根据工作需要自行安排出差并报总经理批准 . 如因特殊情况超过原定 计划，出差人员必须写明原因，并经公司分管领导批准，否则财务部 门对其超计划所发生地费用不予报销 . 文档来自于网络搜索 2 、需预借差旅费地，根据出行费用估算金额填写借款单，相关 审批权人逐级审批签字后向出纳领取借款 . 第四章 费用报销标准及报销规定 第五条 出差地各项费用标准 出差人员地住宿费、市内交通费、电话费实行“限额凭票报销， 超支自理”地办法；伙食补贴费实行“总额包干，节约归己，超支自 理”地办法 . 住宿费按住宿实际天数计算，市内交通费和伙食补助费 均按出差地自然日历天数计算 . 文档来自于网络搜索 1、出差人员出差乘坐车、船、飞机地等级标准及住宿费报销办 法，见下表： 其他 住宿费标准 ( 最高限额 ) 说明 类 火 轮 飞 交通 一般地区 特殊 1、表 列“其 别 车 船 机 他 工具 地区 交通工具”不 2 / 9