差旅费报销管理办法.doc

文件编号: 文件编号: SCMC-CW-15A 版 次：V1.0 差旅费报销管理办法 NUMPAGES 4 1.0 目的 为规范公司及所属各单位差旅费开支行为，保证出差人员工作和生活的需要，统一报销标准，根据财政部、集团公司的有关规定，结合本公司的实际情况，特制定本办法。 2.0 范围 本办法适用于及所属各单位员工出差所发生的相关费用，即员工因工作需要离开工作所在地（一般指工作所在的市级城区、县级城区、乡镇区）到外地参加会议、考察、验收、检查、培训、学习、汇报工作、联系工作、探亲等所发生的交通费、住宿费、出差补贴及杂费。 3.0 员工出差住宿费开支标准 3.1员工出差住宿费按以下标准控制开支，限额标准以下的据实报销，超过标准的超标部分费用自理，具体标准见下表： 　 住宿标准 北京、上海及广东地区 其他地区 省外 省内市级城区 省内县级城区 省内乡镇 正副总经理 据实报销 据实报销 据实报销 据实报销 据实报销 二级经理及分公司正副总经理 600 500 400 300 100 其他人员 500 400 350 260 60 注：省内乡镇指省内市辖乡镇、县辖乡镇及以下。 3.2出差员工如由接待单位免费接待或住亲友家，无住宿费发票的，一律不予报销住宿费。 3.3若由会议承办单位统一安排酒店住宿的，不适用上述标准限制，但须有相关的会议通知和住宿发票。 4.0员工交通费开支标准 4.1长途交通费 1、员工出差长途交通费按以下标准控制开支，标准以下的据实报销，超过标准的超标部分费用自理，具体标准见下表： 项目 火车 轮船 飞机 其他交通工具(不含市内交通) 正副总经理 软卧车 二等舱 头等舱 据实报销 其他人员 硬卧车 三等舱 经济舱 据实报销 2、员工出差确因特殊原因需要乘坐对应标准以上的交通工具的，须书面说明原因，并经部门领导初审后报公司总经理或分管副总经理审批后可报销。 3、凡出差搭乘飞机的员工，已由公司统一购买年内有效的航空保险，不再报销航空保险费；未由公司统一购买年内有效的航空保险，报销一份航空保险费。 4.2出发地交通费 出差人员可搭乘出租车或其他公共交通工具（公共汽车、地铁、专线车、机场巴士等）往返机场、车站、码头，按最短路程凭发票据实报销。 4.3目的地交通费 出差人员可搭乘出租车或其他公共交通工具（公共汽车、地铁、专线车、机场巴士等）往返机场、车站、码头，按最短路程凭发票据实报销。 4.4市内交通费在出差补贴中包干使用，不单独报销。 4.5自备车出差的，发生的相关交通费用不能在出差交通费项目中报销。 5.0 员工出差补贴开支规定 5.1员工出差补贴 员工出差补贴包括误餐补贴和交通补贴，按以下标准核发，具体标准见下表： 出差类型 出差目的地 出差补贴 普通公务出差（指会议、考察、验收、检查、培训、汇报和联系工作等） 北京、上海、广东地区 60 省外、省内市级城区 40 省内县城区、省内乡镇（不含三州地区） 20 三州县城区、三州乡镇 30 借调、交流出差 所有地区 20 注：乡镇指市辖乡镇、县辖乡镇及以下。 5.2员工出差期间，每人每天的出差补贴按出差的自然（日历）天数计发，包干使用，不再凭据报销。 5.4凡前往外省市参加本级公司自行组织的会议，不计发出差补贴。 6.0 员工出差杂费开支规定 员工出差期间，因实际工作需要发生的杂项费用凭发票据实报销。杂项费用包括但不限于货物保险、托运费等。 7.0 特殊事项的具体规定 7.1 公司的专职驾驶员驾驶汽车（不分小车、客车或载货车、应急通信车等汽车类别）出差到外地的，按员工出差相关标准执行。 专职驾驶员在工作所在地的日常出勤按每人每天20元计发补贴。 7.2 在农村片区等异地乡镇工作的人员，按出差计发出差补贴，即一般地区按每人每天20元计发出差补贴，三州地区按每人每天30元计发出差补贴。 7.3员工出差因公司派车或由其他单位承担交通费和住宿费的，即无出差相关票据只报销出差补贴的，需填报出差补助报销单，由部门领导和分公司领导审批同意后方可报销。 7.4 探亲路费开支标准： 1、公司员工探亲事宜按人力资源部相关规定执行，由经办人提出申请，经所在部门领导同意，报人力资源部批准。 2、公司员工探亲往返车船费的开支标准：乘坐火车，不分职务一律报硬座座位费；乘坐轮船的一律报三等舱位票价，超过规定标准的部分，由员工自理；乘长途公共汽车的可凭据按实报销；员工探亲不得报销飞机票，因故乘坐飞机，可按直线车船票价报销，超出部分由员工自理。 3、公司已婚员工探望配偶和未婚员工探望父母的国内段路费，凭有效票据核销至出入境口岸；国外路费由员工自理。 4、公司员工探亲期间的伙食费，行李物品寄存费，托运费以及顺便参观、游览等开支，均由本人自理，不得报销。 8.0 差旅费报销规定 8.1员工出差，