企业年金运作流程介绍.pptVIP

企业年金运作流程介绍;目录;委托人;(一)??选择、监督、更换账户管理人、托管人、投资管理人以及中介服务机构；(二)?? 制定企业年金基金投资策略；(三)　编制企业年金基金管理和财务会计报告；?(四)　根据合同对企业年金基金管理进行监督；?(五)　根据合同收取企业和职工缴费，并向受益人支付企业年金待遇；(六)?? 接受委托人、受益人查询，定期向委托人、受益人和有关监管部门提供企业年金基金管理报告。发生重大事件时，及时向委托人、受益人和有关监管部门报告；(七)　按照国家规定保存与企业年金基金管理有关的记录至少15年；(八)　国家规定和合同约定的其他职责。;（一）?建立企业年金基金企业账户和个人账户； （二）?记录企业、职工缴费以及企业年金基金投资收益； （三）?及时与托管人核对缴费数据以及企业年金基金账户财产变化状况； （四）?计算企业年金待遇； （五）?提供企业年金基金企业账户和个人账户信息查询服务 （六）?定期向受托人和有关监管部门提交企业年金基金账户管理报告； （七）?按照国家规定保存企业年金基金账户管理档案至少15年； （八）?国家规定和合同约定的其他职责。; （一）?安全保管企业年金基金财产；（二）?以企业年金基金名义开设基金财产的资金账户和证券账户；（三）?对所托管的不同企业年金基金财产分别设置账户，确保基金财产 的完整和独立；（四）?根据受托人指令，向投资管理人分配企业年金基金财产；（五）?根据投资管理人投资指令，及时办理清算、交割事宜；（六）?负责企业年金基金会计核算和估值，复核、审查投资管理人计算 的基金财产净值；（七）?及时与账户管理人、投资管理人核对有关数据，按照规定监督投 资管理人的投资运作；（八）?定期向受托人提交企业年金基金托管和财务会计报告；（九）?定期向有关监管部门提交企业年金基金托管报告；（十）?按照国家规定保存企业年金基金托管业务活动记录、账册、报表 和其他相关资料至少15年；??十一）?国家规定和合同约定的其他职责。 ;（一）?对企业年金基金财产进行投资； （二）?及时与托管人核对企业年金基金会计核算和估值结果； （三）?建立企业年金基金投资管理风险准备金； （四）?定期向受托人和有关监管部门提交投资管理报告； （五）?根据国家规定保存企业年金基金财产会计凭证、会计账簿、 年度财务会计报告和投资记录至少15年； （六）?国家规定和合同约定的其他职责。;;目录; 企业年金计划在获得劳动部门备案通过后，首先需要进行账户开立和计划建立，之后，进入日常运营流程，包括计划缴费、计划初始运作、估值收益分配、信息变更、待遇支付、信息披露等环节。;资金 账户;受托财产托管账户(俗称归集账户） 专门用于归集企业年金的缴费、向投资组合托管账户划拨资金和待遇支付的托管专用账户 资金来源：企业年金缴款；从投资组合托管账户划拨用于待遇支付 投资资产托管账户(俗称投资账户) 专门用于清算所托管的企业年金基金投资组合因投资而发生的资金交收和付费业务 资金来源：受托财产托管账户划拨;;; 企业账户是记录参加计划企业的年金基金情况的账户，通常包括缴费账户、法人账户、没收账户和费用账户。 企业账户可以根据企业不同分支机构分别设置。; 个人账户是记录参加计划成员年金基金情况的账户。 个人账户可以根据缴费来源和投资组合分别记录缴费与余额信息。 个人账户下各子账户可分别设置缴费规则、归属规则和投资分配规则。;账管人;; 《缴费通知函》是发送给企业进行缴费的凭证，内容包括：企业名称、计划名称、各分支机构缴费明细、缴费区间等信息。 企业根据《缴费通知函》金额进行缴费；受托人根据《缴费通知函》向托管人发送缴费收款通知。; 企业年金计划正式运作前，受托人出具起始运作通知书，并发送起始运作的企业年金基金单位净值至账户管理人、投资管理人、托管人,相关管理人据此运作企业年金计划的运作。;;;计划信息变更是指企业对其计划基本信息、缴费规则、归属规则、支付规则等信息需要变更而向受托人提出申请，受托人确认通过后由账户管理人进行处理的过程。;企业信息变更包括企业名称、工商注册号、注册地址、组织机构代码、税务登记号等重要信息，联系电话、传真、邮箱、邮编、联系人信息、缴费账户信息等非重要信息。 企业填写《企业信息变更申请表》提交受托人确认通过后，账户管理人在系统中进行变更。 涉及重要信息的变更，还需要企业提供相应证明材料的复印件。;;员工变动;新增员工是指企业向受托人提交成员新增并通过确认后，由账户管理人为该员工建立账户，并发送《个人计划证明》的过程。 新增员工分为初次加入计划新增和