GRP-U8行政事业单位内控体系建设方案.docx

PAGE 35 PAGE 5 GRP-U8行政事业单位内控 体系建设方案 目 录 TOC \o 1-4 \h \z \u 1 背景与环境 3 2 行政事业单位面临的经济业务风险 5 3 GRP-U8R10内控体系建设方案 6 3.1内控信息化平台构建 7 3.2内控手册编制 8 3.3内控体系运行 10 3.3.1八大内控方法的信息化实现 10 3.3.2六大业务管控的信息化实现 15 3.5内控监督与评价 26 3.5内控报告（待完善） 29 4 GRP-U8R10内控产品应用对照表 31 5 GRP-U8R10内控方案价值 31 6 典型用户 32 7 优秀案例 32 背景与环境 2012年11月29日，财政部印发《行政事业单位内部控制规范（试行）》（财会〔2012〕21号），要求2014年1月1日开始施行。 2015年12月21日，财政部发布《关于全面推进行政事业单位内部控制建设的指导意见》（财会[2015]24号），确定行政事业单位内控建设的总体目标：“以单位全面执行《单位内控规范》为抓手，以规范单位经济