永久保管类凭证柜面清分整理流程模版.docVIP

附件2: 柜面清分整理流程 一、多联次永久类会计凭证 以挂失申请书为例，若挂失业务能当天处理完毕,“银行留存联”由网点单独专夹保管，其余联次随当天封包上交后台稽核扫描;需次日或数天后进行将来处理挂失的,“银行留存联”由网点单独专夹保管,“挂失人临时收据联”交客户保管,“业务部门留存联”随当天封包上交后台稽核扫描;客户进行挂失将来处理时，收回“挂失人临时收据联”并随当天封包上交后台稽核扫描。 其他多联次永久类会计凭证可比照上述流程清分整理。 二、人民币结算账户开销户资料文件资料 (一)单位人民币结算账户 营业机构受理存款人单位人民币结算账户开立或变更、撤销等事宜后,应对存款人提交的申请书、有关证明资料文件等账户资料文件资料进行清分及单独整理，并指定专人负责账户资料文件资料的保管，保证账户资料文件资料安全完整。 依照账户资料文件资料保管形式不同分为使用期内账户资料文件资料的保管和账户销户后的保管。 1.使用期内账户资料文件资料管理 账户开立后,柜员应将原件按户装入活页专夹或档案袋(以下简称“账户档案夹（袋）”),一户一夹(袋），以便随时增加账户变更、账户年检有关信息等资料文件资料。账户档案夹（袋)应进行编号并按序排列安置。 账户档案资料文件资料要按以下顺序整理,专夹（袋)保管，包括（但不限于）以下几类: （１)人民币账户资料文件资料管理档案表（各行可参照附件中格式自行确定)。 （2)开立、变更、撤销银行结算账户申请书。 (3)人民银行对人民币银行结算账户开立、变更等事项规定的证明资料文件。 （4)实现账户集中管理的营运管理部门审批后的“单位银行结算账户后台建议或意见反馈单”。 账户使用期间,各行应按人民银行要求做好账户年检工作，如发现证明资料文件已到期,及时通知存款人办理更换等手续。 ２．账户销户后账户资料文件资料管理 账户销户后,柜员应将销户资料文件资料原件交账户资料文件资料保管人员。保管人员抽出留存的该账户档案夹(袋）,与销户资料文件资料一同装订暂存，装订后次年移交会计档案保管部门，办理交接手续。银行结算账户撤销后10年,由会计档案保管部门统一组织销毁。 （二）个人人民币结算账户 营业机构受理存款人个人人民币结算账户开立或变更后，应对存款人提交的申请书（即：开户资料文件资料）进行清分及单独整理，并指定专人保管，定时移交档案管理部门。 1．开户资料文件资料的清分和管理: 柜面业务人员应在日终凭证整理时，将存款人提交的人民币结算账户开立或变更申请书抽出复印,原件单独专夹保管,复印件随当天普通纸质凭证按流水顺序整理后交后台稽核扫描,并按普通凭证保管年限要求保管。 开户资料文件资料原件按年单独装订成册,装订后次年移交档案管理部门，保管至账户撤销后或业务关系终止后10年。 ２.账户销户后开户资料文件资料原件的销毁 会计档案保管部门、业务部门和科技部门定时依据有关系统数据，对账户撤销后或业务关系终止已满１0年的账户开户资料文件资料原件进行反查、清分,统一组织销毁。 3．销户资料文件资料的管理 营业机构受理存款人个人人民币结算销户后,销户资料文件资料随当天普通纸质凭证按流水顺序整理后交后台稽核扫描，并按普通凭证保管年限要求保管15年,前台不做单独处理。