风险控制管理方案计划办法.pdfVIP

-! 风险控制制度 第一章 总则 第一条：为了建立健全 ** 投资管理有限公司 ( 以下简称“公司” ) 风险 控制体系，指导、规范风险控制活动，确保各项业务稳健发展、持续 经营，实现公司的经营目标和经营战略，制定本制度。 第二条：本制度依据 《证券公司直接投资业务试点指引》 等法规政策， 以及 《** 投资管理有限公司公司章程》 、《** 投资管理有限公司直接投 资业务管理办法》 等有关规定， 结合国际通行的风险控制和风险管理 理念，以及公司实际业务需要制定。 第三条：风险控制是指公司围绕经营目标和经营战略， 确定风险控制 制度、措施和执行流程，建立健全风险控制体系，培育良好的风险管 理文化，从而实现公司风险控制总体目标的一系列行为。 第四条：公司风险控制的总体目标： ( 一) 有效防范、控制、化解公司面临的各种风险，将风险程度和风险 损失降低到公司可以承受的范围之内，为公司持续经营提供安全保 障； ( 二) 逐步采用科学统一的风险量化方法， 建立完整的风险控制体系和 流程，实现对风险的科学管理； ( 三 ) 提高公司经营效率和效果，维护公司声誉和品牌。 第五条：公司风险控制应遵循以下原则： ( 一) 全面性原则：风险控制应做到事前、事中、事后控制相统一，覆 盖公司的所有业务、部门和人员，渗透到决策、执行、监督、反馈等 -! 各个流程和环节； 公司所有部门、所有员工都是风险控制的责任主体， 根据部门、岗位职责的要求承担相应的风险控制责任与义务； ( 二) 持续性原则：风险控制不是静态的制度，而是一个由目标设定、 风险识评、 风险应对和监督反馈等流程组成的动态的、 循环的管理过 程。 ( 三 ) 独立性原则： 公司设立独立于其他职能部门的风险控制部， 专职 对各种风险履行日常检查、监控、评估等风险控制工作； ( 四) 有效性原则：公司风险控制应与公司经营规模、业务范围、风 险状况及公司所处的环境相适应， 追求效率与效果统一， 利用最经济 的成本实现公司风险控制总体目标； ( 五) 制衡性原则： 公司合理设置内部组织结构， 科学规划业务流程， 实现决策部门、 执行部门与监督检查部门以及各岗位的权责分明和相 互牵制。 第二章 主要风险类别及定义 第六条：根据业务特点， 公司面临的主要风险有投资风险、 管理风险、 市场风险、政策风险、道德风险、信誉风险等六大类风险。 第七条：投资风险，是指公司实施股权投资的过程中，可能导致投资 损失或无法达到预期回报率的各种风险。 该风险存在于项目筛选、 尽 职调查、投资决策、组织实施、后续管理和退出安排等各个投资流程 与环节中，具体包括目标企业风险、投资分析风险、投资决策风险、 项目管理风险、项目退出风险等。 ( 一) 目标企业风险：指中小企业成长和发展过程中本身具有的不确定 -! 性，包括技术风险、经营风险、财务风险等。 ( 二) 投资分析风险： 指项目筛选及尽职调查过程中， 由于尽职调查不 彻底、评估方法不合理等原因，不能全面识别、正确评估项目潜在问 题的风险； ( 三 ) 投资决策风险： 指项目投资决策过程中， 由于决策流程不完善、 投资决策者个人偏好、 知识结构不全面等原