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货款结算管理规定 V2.0 目 录 1. 目的 2 2. 范围 2 3. 名词解释 2 4. 职责 2 5. 管理制度 2 5.1 结算服务规范 2 5.2 结算准则 3 5.3 货款结算操作方法 4 5.4 货款结算审批操作方法及权限规定 6 6. 工作流程 10 7. 注意事项 10 8. 附件 10 1. 目的 为了规范公司的货款结算工作， 加强总部对各一级市场分部结算工作的统一管理， 为结 算人员顺利开展工作提供依据，特制定本规定。 2. 范围 2.1 适用范围： **** 总部财务中心结算管理部、 经营战略中心； 各大区； 各分部财务中心 （部） 结算组及采销部。 2.2 发布范围： **** 总部各中心；各大区；各分部 ； 3. 名词解释 无 4. 职责 4.1 财务人员对于各项业务具有监督权、预警权，对于各项付款均需保证数据的准确性， 同时清晰的表达自己的意见，表明同意付款或不同意付款，对于不同意付款的，要给 出具体原因以便供相关人员审批决策时参考； 4.2 公司相关领导对于最终的付款按照授权权限具有审批权，并因此承担相应的责任，对 于付款后出现的问题负全部责任； 4.3 由于收入的收取主要靠结算付款环节来对供应商进行控制， 付款审批操作方法更改后， 本着权责对等的原则，收入的收取由总部财务中心收入管理部负责管理改由总部采销 中心全面负责，分部采销人员负有收入收取的直接责任；收入主管审核结算付款单据 时，要如实反映各项应收数据，以供审批人员参考； 4.4 由于库存的控制（包括滞销、残次）主要靠付款环节来控制，付款审批操作方法更改 后，本着权责对等的原则，库存的管理由总部采销中心全面负责，分部采销人员负有 库存管理的直接责任； 4.5 分部财务部、总部财务中心结算管理部将负责经常对滞销、残次库存、各项收入（商 业折扣、合同内收入、合同外收入等）的收取情况进行调查分析、预警，以供公司领 导作为奖惩依据及决策参考。 5. 管理制度 5.1 结算服务规范 5.1.1 热情服务、细心指导 对来公司结算的供应商代表应态度热情，对不熟悉本公司结算方法的供应商 代表要细心指导，杜绝生、冷、硬、蛮的态度； 5.1.2 一视同仁、按规办事 严格遵守公司的结算操作规则，配合供应商代表的结算工作，不可因人而异，给 予不同的态度对待； 5.1.3 准确及时、廉洁公正 在工作中耐心细致，按工作流程及时准确的进行结算核对，合理安排，按期支付 供应商货款，不得无故拖欠或延期支付供应商货款，不得吃、拿、卡、要，不得 接受任何形式的回扣； 5.1.4 全面维护公司利益 每个工作人员应将公司利益放在第一位，全力维护公司利益，对公司高度负责， 发现有与公司规章制度相背离的问题，应及时向上一级领导报告。 5.2 结算准则 5.2.1 公司购进货物款项的结算，由财务部结算组统一管理、集中结算：公司所有货款 的用款计划编制与结算由分部财务部结算组专门办理， 其他部门不再与供应商办 理结算事宜； 5.2.2 供应商进行货款结算必须与公司签有正式合同，