中铁六局集团财务主管培训01资金管理.pptxVIP

;;;资金集中管理的内涵;1 资金集中管理的内涵;1 资金集中管理的内涵;资金集中管理的目标;2 资金集中管理的目标;资金集中管理的措施;3 资金集中管理的措施;3.1 强化“两种”意识，牢固树立资金集中管理理念;;;3.2 落实两项制度，构建资金集中管理制度体系;;;;;3.3 严格资金预算管理，增强资金收支的计划性;;;3.4 加强双清工作，加快资金回笼; 成立清欠工作小组，明确清欠分管领导，明确清欠主责部门，明确清欠相关部门的职责。健全清欠管理制度，明确规范清欠日常工作，明确清欠奖励原则，为清欠工作有序开展提供制度保障。;;3.5 加强资金支付统筹管理，减缓资金支付节奏;; 公司财务部门要加强项目债务支付统筹管理，保证债务支付合理性，灵活性，最大限度延缓债务支付。;;;;3.7 加强资金安全管理，健全财务管控体系 ;文 件; 要严格按照现金管理规定，规范现金管理。各单位不得公款私存及设置“小金库”；不得违背《现金管理暂行条例》规定用途收支大额现金和白条抵库；日库存现金余额不得超过集团公司规定的日库存现金限额；要及时进行财务账务处理，做到资金日清月结；备用金要做到专款专用，定期清理。 ; 规范银行业务管理，包括银行预留印鉴按规定保管，印鉴与银行票据由专人分别保管；按照要求使用支票、电汇单等票据登记表；网上银行、资金管理平台制单与复核的U盾分开保管；月末银行对账单由财务主管核对装订并传递到局财务部；杜绝利用公款存储谋取私利的情况。 ; 各单位对外付款要认真履行资金支付审批程序，重大事项资金支付履行层级审批，禁止财务人员在无决策程序、无支付依据的情况下，支付大额资金。对支付依据不充分的经济事项，财务人员应拒绝付款。 各指挥部应认真落实资金“集中管理、先批后拨、均衡拨付、例外审批”的基本原则，未经集团公司批准，不得擅自动用A户资金；不得超过集团公司批准的拨款额度对参建单位拨款。各指挥部对参建单位拨款应当均衡、公平、公正，原则上各参建单位之间拨款比例相差不得超过10%。 定期开展债权债务对账工作，金额不相符要查明原因。各单位原则上???允许接收办理委托付款事项，如确须办理委托付款，须经该单位总会计师或财务分管领导书面批准同意，财务人员对付款委托书的真实性进行审核，按单项委托原则，实行一款一委托。 ;5;5;资金集中管理的成效;4 资金集中管理的成效;4 资金集中管理的成效;;2017;;1;;福特公司第一个建设财务共享服务中心;1;2.1 财务共享服务中心的特点;财务共享服务中心立足于服务工作，以良好的态度、积极的面貌、为局所属各单位提供高效、优质的会计核算服务。 并立足以下原则：;1;;1;4.1 财务共享服务中心的意义;4.1 财务共享服务中心的意义;4.2 财务共享服务中心对“财务管理体系”的影响;财务共享较传统财务管理的优势;4.3 财务共享服务中心对“企业规范管理”的影响;4.4 财务共享服务中心对“项目财务人员”的影响;1;;;;THANKS !;9、春去春又回，新桃换旧符。在那桃花盛开的地方，在这醉人芬芳的季节，愿你生活像春天一样阳光，心情像桃花一样美丽，日子像桃子一样甜蜜。11月-2011月-20Sunday, November 1, 2020 10、人的志向通常和他们的能力成正比例。09:36:1609:36:1609:3611/1/2020 9:36:17 AM 11、夫学须志也，才须学也，非学无以广才，非志无以成学。11月-2009:36:1709:36Nov-2001-Nov-20 12、越是无能的人，越喜欢挑剔别人的错儿。09:36:1709:36:1709:36Sunday, November 1, 2020 13、志不立，天下无可成之事。11月-2011月-2009:36:1709:36:17November 1, 2020 14、Thank you very much for taking me with you on that splendid outing to London. It was the first time that I had seen the Tower or any of the other famous sights. If Id gone alone, I couldnt have seen nearly as much, because I wouldnt have known my way about. 。01 十一月 20209:36:17 上午09:36:1711月-20 15、会当凌绝顶，一览众山小。十一月 209:36 上午11月-2009:36November 1, 2020 16、如