钉钉财务审批流程设置.docx

2 2 钉钉财务审批流程设置 财务审批流程 一、 目的 为了提高公司管理水平，理顺管理关系，根据公司章程，制定财务审批流程。本 制度明确规定各级签批人的审批权限及职责，以主管领导贝责合理性、真实性，财务 负责合法性、合規性为基本原则，不同业务性质的款項支付申请执行不同的签批流程, 均需严格遵照执行。 二、 说明 权限1——总经理可决定金额在人民币3万元（含）以内的日常费用开支（但每月 需要支付的固定项目不受以上金额限制：员工工资、伙食費、贷款利息、稅費、水电 费等）：可决定金额在人民币3万元（含）以内的经营合同及其款项支付：可决定金额 在人民币10万元（含）以内已签署的工程合同、资产购置合同的款项支付。 权限2——董事长可决定金额在人民币50万元（含）以内的费用开支、经营合同、 工程合同、资产购置及相应的款项支出。 三、 各类经济性质的签批流程及审批权责规定如下： （一）现金借款 签批流程： 借款人填写《借款单》部门经理 主管副总 审批财务审核 审核 财务总监 总经理 财务付款）5 财务付款）5財意 2、审批权责规定： 借款人根据事项填写《借款申请单》（备用金、差旅费、业务费、购买物资等），墳 写借款时间，注明用途，金额，所属部门。经各级审批后提交出纳支取现金或以打 卡方式支付；各级审批人需详细了解借款用途及严格控制借款限額； 财务总监需核实借款人的借款限额，对不符合借款条件的可提出拒付理由：对題限 額借款的，需在《借款申请单》上明确标注： 借款原则：前款不清后款不借，特殊情况特殊处理 （二）費用报销： 费用报销原则上为公司经营员工工作正常发生費用报销。 签批流程： 报销人墳写《费用报销单为＞部门经理A主管副总 报销人 墳写《费用报销单为 ＞部门经理 A主管副总 财务总监 审批权责规定： 报销人填写《费用报销单》，后附发票，费用说明资料（领导审批）等。 财务审核票据、数量、单价、金额，及期冋，出差费用需审核出差标准，补贴等， 费用发生需有验证手续。 部门经理审批同意后，交出纳员责办理后续审批手续；出纳仔细审核单据填写的规 范性、合法性及金额的准确性。