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PAGE 2 PAGE 2 2020 年 4 月 19 日 财务管理制度 ( 模板) 资料内容仅供参考，如有不当或者侵权，请联系本人改正或者删除。 资料内容仅供参考，如有不当或者侵权，请联系本人改正或者删除。 财务管理制度 第一章 总 则 第一条 为加强公司的财务工作 , 发挥财务在公司经营管理和提高经济效益中的作用 , 特制定本规定。 第二条 公司财务部门的职能是 : (一) 认真贯彻执行国家有关的财务管理制度和税收制度 , 执行公司统一的财务制度。 (二)建立健全财务管理的各种规章制度 , 编制财务计划 , 加强经营核算管理 , 反映、 分析财务计划的执行情况 , 检查监督财务纪律的执行情况。 ( 三) 积极为经营管理服务 , 经过财务监督发现问题 , 提出改进意见 , 促进公司取得较好的经济效益。 (四)厉行节约 , 合理使用资金。 (五)合理分配公司收入 , 及时完成需要上交的税收及管理费用。 (六)积极主动与有关机构及财政、 税务、 银行部门沟通 , 及时掌握相关法律法规的变化 , 有效规范财务工作 , 及时提供财务报表和有关资料。 (七)完成公司交给的其它工作。 第三条 公司财务部由财务经理、 会计、 出纳、 和审计人员组成。 第四条 公司各部门和职员办理财会事务 , 必须遵守本规定。 第二章 财务工作岗位职责 第五条 财务经理负责组织本公司的下列工作 : (一)编制和执行预算、 财务收支计划、 信贷计划 , 拟订资金筹措和 使用方案 , 开辟财源 , 有效地使用资金 ; (二)进行成本费用预测、 计划、 控制、 核算、 分析和考核 , 督促本公司有关部门降低消耗、 节约费用、 提高经济效益 ; (三)建立健全经济核算制度 , 利用财务会计资料进行经济活动分析 , 及时向总经理提出合理化建议。 (四)组织领导财务部门的工作 , 分配和监督其它人员的工作任务 , 制定考核奖惩指标 ; (五)负责建立和完善公司已有的财务核算体系 , 生产管理控制流程 , 成本归集分配制度 ; (六)承办公司领导交办的其它工作。 第六条 会计的主要工作职责是 : (一)按照国家会计制度的规定、 记帐、 复帐、 报帐做到手续完备 , 数字准确 , 帐目清楚 , 按期报帐。 (二)按照经济核算原则 , 定期检查 , 分析公司财务、 成本和利润的 执行情况 , 挖掘增收节支潜力 , 考核资金使用效果 , 当好公司参谋。 (三)妥善保管会计凭证、 会计帐簿、 会计报表和其它会计资料。 (四)完成总经理或财务经理交付的其它工作。 第七条 出纳的主要工作职责是 : (一)认真执行现金管理制度。 (二)严格执行库存现金限额 , 超过部分必须及时送存银行 , 不坐支现金, 不认白条抵压现金。 (三)建立健全现金出纳各种帐目 , 严格审核现金收付凭证。 (四)严格支票管理制度 , 编制支票使用手续 , 使用支票须经总经理签字后, 方可生效。 (五)积极配合银行做好对帐、 报帐工作。 (六)配合会计做好各种帐务处理。