私募基金信息披露制度.pdfVIP

XXXX公司 信息披露制度（模板） 1 / 10 XXXX公司 信息披露制度 第一章 总则 第一条 为进一步规范 XXXX公司（以下简称“公司”或 “本公司”）从事基金管理运作中的信息披露行为，保障基金份额 持有人的合法权益，根据《中华人民共和国证券投资基金法》 、 《私募投资基金信息披露管理办法》、《私募投资基金管理人内部 控制指引》、及其他有关规定制定本制度。 第二条 公司应当按照中国基金业协会的规定以及基金合同 的约定向投资者进行信息披露。 第三条 公司应当建立健全信息披露控制，维护信息沟通渠 道的畅通，保证披露信息的真实性、准确性、完整性和及时性， 不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 第四条 信息披露是公司的持续责任，公司应该忠实诚信地 履行持续信息披露的义务，体现公开、公正、公平对待所有基金 份额持有人的原则。 第二章 信息披露的一般规定 第五条 公司（信息披露义务人）应当向投资者披露的信息 包括： ( 一） 基金合同； 2 / 10 ( 二） 招募说明书等宣传推介文件； ( 三） 基金销售协议中的主要权利义务条款（如有）； ( 四） 基金的投资情况； ( 五） 基金的资产负债情况； ( 六） 基金的投资收益分配情况； ( 七） 基金承担的费用和业绩报酬安排； ( 八） 可能存在的利益冲突； ( 九） 涉及私募基金管理业务、基金财产、基金托管业务的 重大诉讼、仲裁； ( 十）中国证监会以及中国基金业协会规定的影响投资者合法 权益的其他重大信息。 第六条 公司披露基金信息时不得有下列行为： （一）公开披露或者变相公开披露； （二）虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏； （三）对投资业绩进行预测； （四）违规承诺收益或者承担损失； （五）诋毁其他基金管理人、基金托管人或者基金销售机构； （六）登载任何自然人、法人或者其他组织的祝贺性、恭维 性或推荐性的文字； 3 / 10 （七）采用不具有可比性、公平性、准确性、权威性的数据 来源和方法进行业绩比较，任意使用“业绩最佳” 、 “规模最大” 等相关措辞； （八）法律、行政法规、中国证监会和中国基金业协会禁止 的其他行为。 第七条 公司向境内投资者募集的基金信息披露文件均采用 中文文本，应当尽量采用简明、易懂的语言进行表述。同时采用 外文文本的，公司应当保证两种文本内容一致。两种文本发生歧 义时，以中文文本为准。 第八条 披露基金信息的数字采用阿拉伯数字；除特别说明 外，货币单位应为人民币元。 第九条 披露基金信息涉及财务会计、法律等事项的，公司 根据有关规定将聘请具有从事相应业务资格的会计师事务所、律 师事务所等专业机构审查验证，并出具书面意见。 第十条 公司可以委托第三方机构代为披露信息，但公司仍 不免除法定应承担的信息披露义务。 第十一条 公司应按照规定通过中国基金业协会指定的私募 基金信息披露备份平台报送信息，公司过往业绩以及私募基金运 行情况将以公司向私募基金信息披露备份平台报送的数据为准。 第十二条 公司应当在基金合同中明确信息披露义务人向投 资者进行信息披露的内容、披露频度、披露方式、披露责任以及 信息披露渠道等事项。