第5章商业银行.pptxVIP

第五章 商业银行;第一节 商业银行的产生与发展 ;第一节 商业银行的产生与发展;一、原始银行业的职能及特点;⑴完成铸币及货币金属块的鉴别和兑换。;原始银行业务的共同特点是： 第一，所收存的客户的货币均保有１００％的现金准备，没有新增创信用货币； 第二，存款人要交付保管费； 第三，贷款有高利贷性质，作非生产性使用。;二、近现代银行业的产生和特点;银行业务发展历程;（二）现代银行业的特点;三、现代银行业的组织形式;现代银行业的组织形式;3、变相的分支行;四、商业银行的类型;1、职能分工型商业银行 职能分工型商业银行又被称为分离型商业银行，主要存在于实行分业经营体制的国家，它基本特点是法律规定银行业务与证券，信托业务分离，因此商业银行不得兼营证券业务和信托业务，也不能直接参与工商企业的投资，主要以早期的英国、美国、日本为代表。 2、全能型商业银行 全能型商业银行又称综合性商业银行，它的基本特点就是法律允许商业银行可以分业经营，即它可以经营一切金融业务，没有职能分工的限制，因此它也被称为“金融百货公司”或“金融超级市场”。原以德国、瑞士为典型代表。;五、现代商业银行的性质与职能;商业银行的职能（作用）;六、商业银行的发展趋势;第二节 商业银行与存款货币的创造;一、存款创造的条件;部分现金提取行为及非现金结算制度;部分准备金制度;二、准备金及其构成; ;准备金间关系;最新存款准备金率调整表：;三、原始存款 派生存款;原始存款与派生存款;四、商业银行派生存款的创造过程;存款创造的过程(资产负债表);r=20% 存款增加数 提留准备金数 放款增加数 甲行 100000 20000 80000 乙行 80000 16000 64000 ∶ ∶ ∶ ∶ 银行体系累计 500000 100000 400000; 教材中用ΔD表示包括原始存款在内的经过派生的存款增加总额，ΔR 表示原始存款或准备存款的初始增加额???变动），rd 表示法定存款准备率，则三者关系式如下：;存款创造的其他数量关系的表达;五、对派生倍数（存款乘数）的修正;例题：假设某商业银行吸收到100万元现金的原始存款，经过一段时间后，银行体系最终创造的派生存款为400万元。若商业银行的法定存款准备率为7%，客户提取现金比率为8%，试计算商业银行的超额准备率。;习题：; 1、源头不同：原始存款的源头在中央银行；派生存款的源头在商业银行。 2、与基础货币关系不同： 基础货币指商业银行在中央银行的存款准备金与流通于市场的通货之和。原始存款是基础货币的一种转化形态；派生存款则是在基础货币的基础之上的增加值。 3、对流通中货币供给量影响不同：在商业银行体系中原始存款的增加，仅仅是货币流量的表现形式有所不同，如从现金转化为了存款，而派生存款的增加必然会引起货币供给量的相应增加。 4、所处地位不同：原始存款决定派生存款。;存贷款关系;第三节 商业银行的业务;一、商业银行的负债业务;中国银行股份分配表;;核心资本——是由银行的自有资金构成的可由银行永久性占有的资本; 主要有： ?未公开储备，又称为隐蔽储备。是指虽未公开但已反映在损益账上并为银行监管机构所接受的储备。 重估储备，是对银行自身房产的重估，以使其更接近市值。 ?普通准备金，是为防备未来可能出现的一切亏损而设立的。 ?混合资本工具，是指带有一定股本性质又有一定债务性质的一些资本工具。 ?长期附属债务，是指期限较长的资本债券和信用债券。; 次级债务计入资本的条件是：不得由银行或第三方提供担保，并且不得超过商业银行核心资本的50%。 次级债务发行的程序是，商业银行可根据自身情况，决定是否发行次级定期债务作为附属资本。商业银行发行次级定期债务，须向银监会提出申请，提交可行性分析报告、招募说明书、协议文本等规定的资料。募集方式为由银行向目标债权人定向募集。 商业银行应在次级定期债务到期前的5年内，按以下比例折算计入资产负债表中的“次级定期债务”项下：剩余期限在