荣威集团内部审计制度.docx

文件编号：CWGH-10-1/1 荣威集团内部审计制度 编制 周红胜 审核 刘峰 批准 谆国政 核准 朱强 首次发布日期 2012.06.25 梟后修改日期 2012.06.25 单团直属部门（會物流中心、配送部） 首通 上海胶布厂 首通 荣成成品厂 首通 江苏荣或直属部门 首通 江苏成品厂 首通 江苏胶布厂 首通 南通荣或直属部门 首通 抄送部门及密级 南通荣成成品厂直属部门 普通 南通床垫厂 普通 南通水池厂 首通 南通胶布广 首通 南通注塑厂 首通 东台荣成直属部门 普通 东台荣成成品厂 普通 东台胶布厂 首通 第一章总则 第一条为了规范本集团内部审计工作，明确内部审计机构和人员的职责，提高内部审 计工作的质量，防范和控制风险，保障公司资产安全和完整，根据有关法律法规，结合集 团实际情况，制订本制度。 第二章适用范围及定义 第二条本集团各内部机构、控股子公司以及具有重大影响的参股公司依照本规定接受 审计监督： 第三条本制度所称内部审计，是指集团内部审计机构或人员依据国家有关法律法规和 本制度的规定，对本集团内部机构、控股子公司以及具有重大影响的参股公司的财务信息 的真实性、完整性以及经营活动的效率和效果等开展的一种检査评价活动。 第四条内部审计按内容作以下分类： 1、 会计凭证审计； 2、 干部离任审计； 3、 预、决算审计； 4、 采购业务审计； 5、 工程项目审计； 6、