商业银行经营管理学9.pptx

1;我国《商业银行中间业务暂行规定》对中间业务的分类：;3;4;(一)支付结算 支付结算类业务是指由商业银行为客户办理因债权债务关系引起的与货币支付、资金划拨有关的收费业务。 1、结算工具包括银行汇票、商业汇票、银行本票和支票。 2、结算方式主要包括同城结算方式和异地结算方式，例如汇款业务、托收承付业务和委托收款。 3、其他支付结算业务。包括利用现代支付系统实现的资金划拨、清算，利用银行内外部网络实现的转帐等业务。 意义 加速资金周转，促进商品流通，提高资金运转效率； 节约现金，调节货币流通，节约社会流通费用 加速资金管理，提高票据意识，增强信用观念 巩固经济合同制和经济核算制 综合反映结算信息，监督国民经济活动，维护社会金融秩序的稳定;6;银行支票;2020/12/2;2020/12/2;2020/12/2;收款人或持票人委托开户行收款的处理（正存支票）;收款人或持票人直接向出票人开户行提示付款 的处理（倒存支票）;银行本票;2020/12/2;银行本票的流转程序图;银行汇票;2020/12/2; 同一系统银行汇票流转图;商业汇票;2020/12/2;2020/12/2;商业承兑汇票流转程序图;银行承兑汇票流转程序图;汇兑;委托收款;委托收款的流转程序图;托收承付;托收承付的流转程序图;（二）银行卡业务 银行卡是由经授权的金融机构(主要指商业银行)向社会发行 的具有消费信用、转账结算、存取现金等全部或部分功能的信用支付工具。 银行卡业务的分类有以下几种方式： １、依据清偿方式，银行卡业务可分为贷记卡业务、准贷记卡业务和借记卡业务。借记卡可进一步分为转账卡、专用卡和储值卡。 ２、依据结算的币种不同，银行卡可分为人民币卡业务和外币卡业务。 ３、按使用对象不同，银行卡可以分为单位卡和个人卡。 ４、按载体材料的不同，银行卡可以分为磁性卡和智能卡(1C卡)。 ５、按使用对象的信誉等级不同，银行卡可分为金卡和普通卡。 ６、按流通范围，银行卡还可分为国际卡和地区卡。 ７、其他分类方式，包括商业银行与盈利性机构/非盈利性机构合作发行联名卡／认同卡。;（三）信用证结算 （四）银行保函是银行应申请人的请求，向受益???开立的书面担保凭证，保证申请人在未按照双方协议履行其责任义务时，由银行代其履行一定金额、一定期限内的经济赔偿责任。（有条件的付款担保） 银行保函的类型：投标保函；信用保函；履约保函；融资保函 信用保函：以银行信用代替商业信用 融资包函：为申请人取得某种资金融通提供便利 ;31;32;33;34;35;代理融通： 又叫应收账款权益售与，是一种应收账款的综合管理业务。是指由商业银行或专业代理融通公司接受他人的委托，以代理人的身份代为收取应收账款，并为委托者提供资金融通的一种中间业务。 代理融通业务包括： 收买或代收应收账款，对商品的买方进行资信调查，对债权进行管理、催收以及对卖方的周转性融资等业务。;商业银行在接受委托并办理代理融通业务中，依据双方商定的收费标准收取报酬，同时，在委托人赋予的权限范围内所办的事项，具有委托人亲自办理的同等效力。 代理融通业务根据委托者权益让渡程度不同可分为权益转让和权益售与。 权益转让： 是指委托者将应收账款的全部事项转让给商业银行或专业代理融通公司。如果委托者的应收账款成了呆账，则商业银行或专业代理融通公司对委托者有追索权，造成的相应损失由委托者承担； 权益售与： 是指委托者将应收账款的权益卖断给商业银行或专业代理融通公司，商业银行和专业代理融通公司对委托者没有追款权，即使发生了坏账，也由自身承担。 ; 商业银行在接受委托并办理代理融通业务中，依据双方商定的收费标准收取报酬，同时，在委托人赋予的权限范围内所办的事项，具有委托人亲自办理的同等效力。 代理融通业务根据委托者权益让渡程度不同可分为权益转让和权益售与。 权益转让： 是指委托者将应收账款的全部事项转让给商业银行或专业代理融通公司。如果委托者的应收账款成了呆账，则商业银行或专业代理融通公司对委托者有追索权，造成的相应损失由委托者承担； 权益售与： 是指委托者将应收账款的权益卖断给商业银行或专业代理融通公司，商业银行和专业代理融通公司对委托者没有追款权，即使发生了坏账，也由自身承担。 ; 商业银行从事代理融通业务，有较高的利息收入和其他服务的手续费收入，并对赊欠的顾客事先有资信调查，并规定授信额度，因此资金风险较小，而且对赊销企业的资金融通有法律追索权，也比较可靠。 但商业银行从事代理融通业务必须投入很多人力、物力进行资信调查，如放款对象是经营出口的企业，调查范围就要扩大到国际领域，自然花费更大，同时还要承担债务风险和被欺诈的风险。 ;40;41;基金类中间业务 ;43;44;45;46;47