企业风险评估培训课件.pptVIP

企业风险评估培训;目录;一、风险评估;风险是指未来的不确定性对企业目标所产生的影响。;风险事件案例：法国兴业银行;再严密的规章制度，再安全的电脑软件，都可能存在漏洞、死角！ 对于风险管理，决不能掉以轻心。 特别是在市场繁荣之际，应警惕因盈利而放松正常监督。;一、规章出台背景;（一）国外风险管理监管要求;企业风险管理框架所对应的企业目标 ◎战略目标 ◎经营目标 ◎报告目标 ◎合规性目标;;ISO31000风险管理标准;ISO31000风险管理过程;（二）国内风险管理制度;（二）国内风险管理制度;（二）国内风险管理制度;术语和定义： 风险 风险管理;二、风险管理程序及方法;;1.建立风险评估基础;1.建立风险评估基础;;风险偏好是指为了实现目标，企业在承担风险的种类、大小等方面的基本态度;容忍度指标选择：根据公司生产经营指标或管理目标、KPI指标等，选择合适的风险容忍度指标。 例如：投资业务—投资回报率、投资计划完成率； 销售业务—市场份额、零售总量； 资产管理业务—资产周转率； 员工关系方面—投诉事件数量； 人力资源管理业务—员工总量； 产线业务—操作风险损失率;（2）风险预警指标;①用于风险分析。规范包括风险发生可能性标准、影响程度标准、风险等级标准。 ②风险发生的可能性分为基本确定、很可能、有可能、不太可能、极小五个级别；分别对应5、4、3、2、1五个分值。 风险影响程度分为极高、高、中、低、极低五个级别；分别对应5、4、3、2、1五个分值。 ③不同层面，标准的内容各有不同。 ;建立风险评估基础;（1）目标分类;;公司战略 发展目标 保障措施;建立风险评估基础;（1）信息收集 围绕具体目标，收集相关信息，并进行分析、整理，为风险识别做准备;（3）风险数据库 将识别的风险记录到风险数据库中。风险数据库是下步风险分析的基础。 易菊风险管理目标何业务，设计风险数据库模板。（公司层面/业务层面） 同一风险数据库中的风险描述要在同一层级上。 风险点描述简洁明了，与风险应对措施区分开;建立风险评估基础;（1）问卷调查表法;（2）头脑风暴法;建立风险评估基础;（1）加权平均计算???;（2）管理层偏好法;建立风险评估基础;（1）确定风险责任部门 依据目标设置与分解情况，结合部门职责，确定风险责任部门。 为以后年度风险识别、风险分析及应对奠定基础。 （2）重大风险原因及特点分析 从根源分析重大（重要）风险产生原因，分析风险的特点，使下步的风险应对更有针对性。;（3）重大风险管理策略（偏好、容忍度、预警指标） ①可以采用定量或定性方式描述。 ②依据重大风险的管控目标，确定重大风险偏好。与企业总体偏好保持一致。 ③依据重大风险管理目标、KPI指标等，确定容忍度。 ④在容忍度范围内，参考KPI指标及相关资料，确定预警指标，与生产经营相结合，为生产经营管理服务，逐步形成重大风险预警指标体系。;（4）总体应对策略和具体解决方案;建立风险评估基础;（1）业务部门和所属单位自我监督 业务部门和所属单位根据内外环境及业务变化，对所负责的重大、重要风险的管理策略及解决方案的适用性进行评价，定期进行跟踪管理。 业务部门和所属单位通过自我测试，即使发现内控体系运行中存在的问题，并认真组织分析和整改。 （2）风险管理职能部门的持续监督、独立评估、缺陷报告 强化监督检查；强化评价机制。要加大考核力度，将执行力纳入各级管理人员的业绩指标；加大责任追究力度，针对测试发现，做好缺陷评估，对测试发现的重大问题，进行责任追究。;（3）监察部门、审计部门的监督和独立审计 加强监督检查；开展管理层测试及专项审计等 （4）外部审计机构独立监督 通过与外部审计机构的沟通，剖析审计中发现的问题，制定整改措施，组织落实整改，堵塞经营漏洞，促进内部风险管理工作，提高风险防范能力。;建立风险评估基础;;二、管理责任;;;;;;;;该管理体系应包含以下要素：;该管理体系应包含以下要素：;谢谢观看！;9、春去春又回，新桃换旧符。在那桃花盛开的地方，在这醉人芬芳的季节，愿你生活像春天一样阳光，心情像桃花一样美丽，日子像桃子一样甜蜜。*** 10、人的志向通常和他们的能力成正比例。**** 11、夫学须志也，才须学也，非学无以广才，非志无以成学。***** 12、越是无能的人，越喜欢挑剔别人的错儿。**** 13、志不立，天下无可成之事。***** 14、Thank you very much for taking me with you on that splendid outing to London. It was the first time that I had seen the Tower or any of the other famous sights. If Id gone alo