中华人民共和国企业所得税月(季)度和年度纳税申报表(B.docxVIP

中华人民共和国企业所得税月（季）度和年度纳税申报表（ B 类） 税款所属期间： 年 月 日至 年 月 日 纳税人识别号：□□□□□□□□□□□□□□□ 纳税人名称： 金额单位： 人 民币元（列至角分） 项 目 行次 累计金额一、以下由按应税所得率计算应纳所得税额的企业填报 应 收入总额 1 纳 减：不征税收入 2 税 所 按收入总额核定应纳税所得额 免税收入 应税收入额（ 1-2-3 ） 3 4 得 税务机关核定的应税所得率（ %） 5 额 应纳税所得额（ 4×5） 6 的 计 按成本费用核定应 纳税所得额 成本费用总额 7 税务机关核定的应税所得率（ %） 8 算 应纳税所得额［ 7÷（ 1－8）× 8］ 9 税率（ 25%） 10 应纳所得税额的计算 应纳所得税额（ 6×10 或 9×10） 11 应补（退）所得税额的计算 已预缴所得税额 12 应补（退）所得税额（ 11－12） 13 二、以下由税务机关核定应纳所得税额的企业填报 税务机关核定应纳所得税额 14 谨声明：此纳税申报表是根据《中华人民共和国企业所得税法》、《中华人民共和国企业所得税法实施条例》和国家有关税收规定填报的，是真实的、可靠的、完整的。 法定代表人（签字）： 年 月 日纳税人公章： 代理申报中介机构公章： 主管税务机关受理专 用章： 会计主管： 经办人： 经办人执业证件号码：  受理人： 填表日期： 年 月 日 代理申报日期： 年 月 日 受理日期： 年 月 日 国家税务总局监制