资金管理制度_1.docxVIP

Word文档下载后（可任意编辑） 资金管理制度 1、本公司全部资财均属投资者全部，受到国家法律爱护。制止任何人以任何借口，不经过正值审批手续，非法调走或挪用资金，财务部门有权制止这些违法行为，回绝支付款项。如不加制止，造成事实，财务部负责人应负连带责任。 2、资金分级管理，按资金用处，各级审批权限：  A：固定资产〔生产性固定资产〕的购置权限  〔1〕 用法部门提出申请报告；  〔2〕 厂长、财务部主管初审；  〔3〕 总经理审批。  B：低值易耗品购置审批权限及程度  〔1〕 总值500元以下〔含500元〕  a. 申请人提出购置清单，单位或部门负责人签署看法；  b. 财务部审核；  c. 总经理、副总经理或厂长审批。  〔2〕 总值500元以上  a. 申请人提出购置清单，部门负责人签署看法；  b. 财务部审核；  c. 总经理审批。  C：费用报销审批权限及程度  〔1〕500元以下〔含500元〕  a. 报销人填写报销单证；  b. 部门负责人签署看法；  c. 财务部审核；  d. 总经理或副总经理、厂长审批；  e. 到财务部报销。  〔2〕500元以上  a. 报销人填写报销单证；  b. 部门负责人签署看法；  c. 财务部审核；  d. 总经理审批；  e